景财会监绩〔2020〕90号

中国足球彩票扶贫开发办公室：

为加强财政支出项目管理，强化支出责任，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，景洪市财政局委托西双版纳中静会计师事务所（普通合伙）对中国足球彩票扶贫开发办公室2019年部门整体支出进行绩效评价，并制定了中国足球彩票扶贫开发办公室2019年部门整体支出绩效评价指标体系，根据其报送的信息资料和实地核查情况，出具《中国足球彩票扶贫开发办公室2019年度部门整体支出绩效评价报告》。现将项目绩效评价结果通报如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

根据《中国足球彩票关于印发市人民政府扶贫开发办公室主要职责、内设机构和人员编制规定的通知》（景政办字〔2015〕201号），中国足球彩票扶贫开发办公室（以下简称“市扶贫办”）为景洪市人民政府工作部门，正科级。

1.部门主要职责。

（1）贯彻执行国家、省、州、市扶贫开发工作的方针政策；研究拟定全市扶贫工作的方针政策和扶贫规划发展战略并组织实施。

（2）编制扶贫开发、精准扶贫工作中长期规划和年度计划，指导全市各部门、乡镇开展扶贫开发工作。负责全市扶贫开发项目评估论证、立项申报、计划下达和组织实施工作，建立市级扶贫开发项目库。

（3）督促检查市级机关企事业单位、社会团体参与扶贫，做好挂钩扶贫和对口帮扶的协调服务工作。根据国家、省扶持标准，确定扶贫对象，帮助基层解决扶贫工作中的困难，做好扶贫监测、统计工作。

（4）负责协调金融部门开展农村信贷扶贫工作，组织落实信贷扶贫和小额扶贫到户贷款、企业贴息贷款投放工作。

（5）负责组织实施全市扶贫重点乡和重点村整乡、整村推进项目建设、安居工程。

（6）负责全市社会扶贫工作，外资扶贫协调衔接管理工作，组织协调市直部门、单位和企事业开展结对帮扶工作，负责省州市部门挂联乡（镇）包村扶贫的协调和联络工作。

（7）负责全市扶贫开发工作人员和乡镇兼职人员的业务培训；全市扶贫劳务技能培训项目、贫困村互助资金的组织和实施工作。

（8）负责全市精准扶贫动态管理和贫困人口统计、监测，贫困户建档立卡项目库管理分析贫困原因，为市委市政府扶贫决策提供依据。

（9）承办景洪市委、市政府交办的其他事项。

2.机构设置和人员编制情况。

市扶贫办设4个内设机构，不定级，分别为综合股、社会发展股、项目管理股、帮扶协作股。

市扶贫办机关行政编制9名，其中：主任1名（正科级），副主任2名（副科级）。工勤编制按实有在职工勤人员数统计。

（二）部门整体支出情况

根据中国足球彩票扶贫开发办公室决算表，市扶贫办2019年部门年初结转和结余0万元，调整预算数30.93万元，决算数131.99万元；部门收入年初预算数2,296.44万元，调整后预算数1,694.74万元，决算数1,699.99万元；部门支出年初预算数2,296.44万元，调整后预算数1,697.78万元，决算数1,801.29万元；年末结转和结余30.69万元。具体情况如下表：

决算明细表

金额单位：万元

（三）部门绩效情况

市扶贫办基本完成了2019年度的各项目标任务，“小额信贷扶贫”、“脱贫退出考核”、“脱贫攻坚成效”等11个绩效指标已完成，“住房扶贫”、“挂包帮”“转走访”工作扶贫、“农村人居环境改善”3个绩效指标部分完成。具体完成情况见下表：

绩效指标完成情况表

（四）绩效评价结论

市扶贫办2019年部门整体绩效评价得分87.84分，评价等级为“良”。

二、存在的主要问题

（一）部分职责履行未到位

一是住房扶贫方面，6个脱贫出列村共有危房151户，开工151户，竣工101户，竣工率为66.89%，未达到100%的竣工，监督职责未履行到位。二是“挂包帮”“转走访”扶贫方面，驻村工作队扶贫政策知识测试有1人不合格，驻村工作队培训工作有待加强。三是农村人居环境改善方面，“直过民族”项目43公里，涉及的6个项目已开工，但项目未完工，未能督促建设单位完成项目建设工作。

（二）年初预算编制不科学不准确，预算执行不到位

年初预算收入2,296.44万元，预算调整调减601.70万元，调整后预算数1,694.74万元，预算调整率26.20%。年初预算支出2,296.44万元，预算调整调减598.66万元，调整后预算数1,697.78万元，预算调整率26.07%。主要原因为年初编制预算的基础数据信息和会计信息资料不完整，部分项目内容未纳入年初预算编制，导致预算调整率偏高。政府采购年初未做预算，实际采购支出1,175.70万元，年末结转结余资金偏大，预算执行不到位。

（三）未建立产出和效益个性化指标体系

市扶贫办设立了2019年度总体目标，但未将目标细化分解为具体的绩效目标，未建立个性化的产出及效益绩效指标，未量化指标值，影响后期绩效监控和考核。

三、工作建议和要求

（一）工作建议

1.积极履行部门职责。

市扶贫办应充分发挥脱贫攻坚“指挥部”“作战部”作用，坚持应纳尽纳、应扶尽扶、应退尽退，确保扶贫对象精准。组织行业主责部门实施“直过民族”基础设施改善工作，落实农村危房改造工程，协调解决具体问题，持续调度工作推进，履行部门督促、检查职责。加强驻村工作队培训力度，提升全市驻村工作队员、乡（镇）扶贫干部履职能力，全面提高综合素质，严格驻村工作队员选派工作，重点选派综合能力强、具备履职能力的干部。

2.加强预算绩效管理，严格预算执行。

严格按照预算管理规定，规范预算编制，加强年初预算编制的审核，完善预算编制基础信息的真实、完整及准确，确保预算编制的科学性、准确性。严格预算执行，对项目执行进行有效监控，强化部门预算的约束力。

3.建立个性化指标体系。

部门应结合“三定方案”和部门职能职责，建立个性化指标体系，将整体绩效目标细化分解为具体的工作任务，设置具体、合理的三级绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现，同时明确具体的指标值，指标值应符合年度计划、目标任务，以便提高后期绩效监管评价的质量及效率。

（二）工作要求

根据《景洪市财政局 景洪市监察局关于加强财政支出绩效再评价结果应用的意见》（景财绩效〔2012〕05号）的相关要求。现将“中国足球彩票扶贫开发办公室2019年度部门整体支出绩效评价结果通知书”（见附件1）送达给你们，请认真对照存在问题进行整改，并于收到文件之日起1个月内，将整改结果（见附件2）报送市财政局会计监督评价股。

 附件：1.景洪市财政支出项目绩效评价结果通知书

2.景洪市财政支出项目绩效评价整改结果报告书

3.中国足球彩票扶贫开发办公室2019年度部门整体支出绩效评价报告

                                   景洪市财政局

                                2020年12月31日

 （联系人及联系电话：张女司   0691-2152718）