景财会监绩〔2020〕88号

景洪市民政局：

为加强财政支出项目管理，强化支出责任，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，景洪市财政局委托西双版纳中静会计师事务所（普通合伙）对景洪市民政局2019年度部门整体支出进行绩效评价，并制定了景洪市民政局2019年度部门整体支出绩效评价指标体系，通过对报送相关材料及实地核查，出具《景洪市民政局2019年度部门整体支出绩效评价报告》。现将项目绩效评价结果通报如下：

一、项目总体情况

（一）部门概况

1.部门主要职责。

（1）贯彻执行党和国家关于民政工作的方针、政策和法律、法规，根据国民经济和社会发展规划，研究拟定全市民政工作的具体政策和管理办法并组织实施，制定全市民政事业发展战略，编制民政事业中、长期发展规划，制定年度工作计划并组织实施。

（2）负责老年人、孤儿、特困户等特殊困难群众权益保护的行政管理工作；指导农村敬老院建设和日常管理工作；负责城乡困难户定期救济、临时救济等；负责60年代精简退职老职工特殊救济对象的救济工作。

（3）指导全市建立健全城乡居民最低生活保障制度、临时救助制度；制定相关政策措施，指导和监督全市城乡居民最低生活保障经费的使用；申报、审批、拨发城乡居民最低生活保障经费。

（4）编制社会福利事业发展规划并组织实施，指导全市福利事业的工作；负责社区服务工作，指导建立和发展社会化服务体系；指导老年人和残疾人权益保护工作；会同有关部门制定社会福利生产的扶持保护政策并监督实施；对城乡社会福利生产进行宏观管理；组织中国足球彩票社会福利奖募捐工作。

（5）指导村民委员会民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动村务公开和基层民主政治建设；指导居民委员会建设及城乡社区建设工作。

（6）研究拟定全市行政区域发展规划；承办行政区域的设立、撤销、更名和界线变更的审核、申报；负责全市行政区域边界勘界工作，承办乡镇行政区域边界争议的调处事务，指导各乡镇行政区域边界争议的调处工作。

（7）负责全市有关地名命名、更名的申报审核，推广标准地名，规范地名标志的设置和管理，指导乡镇的地名工作。

（8）负责全市社团的登记、管理和年度检查，监督社团活动，依法查处非法社团组织及社团违法行为，负责社团行政复议工作。

（9）负责民办非企业单位登记和管理工作；研究提出民办非企业单位有关财务、收费管理办法；查处民办非企业单位的违法行为和未经登记的民办非企业单位。

（10）负责婚姻登记管理、殡葬管理和儿童收养工作；推行殡葬改革、指导殡葬管理工作；负责流浪乞讨人员的救助管理工作。

（11）指导、监督、审计民政事业经费的使用和管理；指导全市民政干部业务培训；研究制定全市民政系统教育发展规划；负责民政干部表彰奖励工作。

（12）承办市委、市人民政府和上级机关交办的其他事项。

2.机构设置和人员编制情况。

景洪市民政局机关设5个内设机构，分别是：办公室、社会救助股、社会事务股、基层政权和社会组织管理股、行政审批股。

景洪市民政局2019年末实有人员编制31人。其中：行政编制12人，事业编制19人。其中局长1名（正科级，社会组织党委书记由局长兼任）、副局长2名（副科级），社会组织党委副书记1名（副科级）。

（二）部门整体支出情况

2019年部门资金配置基本与部门履职履责和年度重点工作任务相匹配。部门整体支出共计9,756.06万元，其中：基本支出766.76万元（社会保障和就业支出683.49万元，卫生健康支出51.82万元，住房保障支出31.45万元）；项目支出8,989.30万元（社会保障和就业支出8,300.43万元，卫生健康支出11.77万元，城乡社区支出67.30万元，粮油物资储备支出70万元，灾害防治及应急管理支出80.80万元，其他支出459万元）。

（三）部门绩效目标实现情况

景洪市民政局基本完成了2019年度的各项目标任务，“基层政权及民间组织管理”、“监督管理”绩效指标部分未完成，“投诉下降率”绩效指标未完成，其余9个绩效指标均已完成。

绩效指标完成情况表

（四）绩效评价结论

景洪市民政局2019年部门整体支出绩效评价得分84分，评价等级为“良”。一级指标得分情况详见下表：

绩效评价得分情况表

景洪市民政局较好的完成了2019年年度计划工作任务，综合满意度达到92.30%，各项工作的开展符合部门职能职责的范围，但也存在部分职责履行未到位，部分社会组织年检工作未能完成、部分工程建设未能按期完成、投诉事件未能实现同比下降等。年初预算编制不科学不准确，造成调整预算幅度较大，年末结转和结余较大，公用经费控制率较高、资金使用效率不高等问题，预算执行情况有待加强，单位职能目标完成情况及履职效益未设置明确、可衡量的三级绩效指标的情况。

二、存在的主要问题

（一）部分职责履行未到位

一是景洪市民政局未完成全市社团、民办非企业单位100%年检任务，全市社团年检率29.41%、民办非企业单位年检率78.85%。二是景洪市民政局监督管理方面落实不到位，烈士陵园改扩建工程项目未按照合同约定完成。合同工期为210天，实际工期为397天。

（二）政策宣传及有效沟通工作存在不足

景洪市民政局2019年投诉事件较2018年有所上升，主要原因是政策宣传及沟通交流工作存在不足，一是社会公众对景洪市民政局部分工作的政策和流程不够了解；二是部分市民对少数民族的风俗习惯不了解，从而对少数民族的殡葬习俗产生较大不满情绪。

（三）预算绩效管理需进一步加强完善

1.年初预算编制不科学不准确，预算调整率较高。

年初预算收入2,465.77万元，调整预算增加3460.23万元，调整后预算数5,926.00万元，预算调整率140.33%。年初预算支出2,465.77万元，调整预算增加4,653.63万元，调整后预算数7,119.40万元，调整率188.73%。主要原因年初编制预算的基础数据信息和会计信息资料不完整，部分项目内容未纳入年初预算编制，导致预算调整率较高。

2.部分绩效指标值细化、量化程度不高，欠清晰，未全面反映年度计划任务数。

景洪市民政局将整体的绩效目标细化分解为16项具体的工作任务，但细化的工作任务不完整，具体化程度不高，职责履行情况及履职效益部分未设置全面、明确、可衡量的三级绩效指标，影响后期绩效监控和评价。

三、工作建议和要求

（一）工作建议

1.加强部门职责履行，提高服务管理水平。

一是稳步推进社团、民办非企业单位等民间组织年检工作，加强社团、民办非企业单位等民间组织的管理，履行监管职责，强化年检工作的严肃性，对于年检中发现的问题，不推诿、不扯皮、不敷衍，督促社会组织自觉执行法律、法规和政策。同时积极引导社会组织加强自身建设，完善服务功能，健全法人治理结构，增强自主发展能力。二是加强对各类项目的年中执行情况的跟踪问效，督促项目实施，除保证资金下达外，还应加强对已下达资金的使用情况进行绩效跟踪，保证年度目标任务的整体完成质量，以充分发挥资金的使用效率。

2.加大政策宣传，增强有效沟通。

加大政策宣传与解读力度，并结合当地实际选取可操作的办法，开展专项政策宣传。加强部门间联动，增强有效沟通，及时对民众反映的问题及建议进行处理，尽可能减少投诉事件发生，逐步提高民政服务质量满意度。

3.加强预算绩效管理。

严格按照预算管理规定，规范预算编制，将全部收入和支出纳入预算，盘活存量资金，提高资源配置效率和资金使用效益。

加强年初预算编制的审核，完善预算编制基础信息的真实、完整及准确，确保预算编制的科学性、准确性。

强化绩效指标明确性，将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，分解的具体工作任务应全面、完整、具体，涵盖部门职责和重点工作，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现，同时明确具体的指标值，指标值应符合年度计划、目标任务，为绩效监控和绩效评价提供依据。

（二）工作要求

根据《景洪市财政局 景洪市监察局关于加强财政支出绩效再评价结果应用的意见》（景财绩效〔2012〕05号） 的相关要求。现将“景洪市民政局2019年度部门整体支出绩效评价结果通知书”（见附件1）送达给你们，请认真对照存在问题进行整改，并于收到文件之日起1个月内，将整改结果（见附件2）报送市财政局会计监督评价股。

附件：1.景洪市财政支出项目绩效评价结果通知书

2.景洪市财政支出项目绩效评价整改结果报告书

3.景洪市民政局2019年度部门整体支出绩效评价报告

                                   景洪市财政局

                                2020年12月31日

 （联系人及联系电话：张女司   0691-2152718）