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景洪市委党校2020年部门预算编制说明

目录

 

第一部分    景洪市委党校部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）一般公共预算

（二）政府性基金预算

（三）社会保险基金预算

（四）国有资本经营预算

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

（二）项目支出预算变动的主要原因

（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

（四）国有资产占有使用情况

第三部分    2020年部门预算公开表

6-1. 部门财务收支总体情况表

6-2. 部门收入总体情况表

6-3. 部门支出总体情况表

6-4. 部门财政拨款收支总体情况表

6-5. 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6-6. 部门基本支出情况表

6-7. 部门财政拨款基本支出情况表

6-8. 部门项目支出情况表

6-9. 部门政府性基金预算支出情况表

6-10. 财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

6-11. 部门“三公”经费预算财政拨款情况表

6-12. 市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

6-13. 市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

6-14. 市对下转移支付绩效目标表

6-15. 部门基本支出政府采购情况表

6-16. 部门项目支出政府采购情况表

6-17. 部门基本支出政府购买服务情况表

6-18. 部门项目支出政府购买服务情况表

6-19. 部门单位基本信息表一

6-20. 部门单位基本信息表二

6-21. 部门单位基本信息表三

 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《景洪市财政局关于开展2020年预算公开工作的通知》（景财预〔2020〕144号）相关要求，现将景洪市委党校2020年部门预算公开如下：

 

第一部分   景洪市委党校部门概况

一、基本职能及主要工作

1、围绕市委、市政府中心工作，培训、轮训市属乡科级及以下党员领导干部、后备干部、少数民族干部、非党干部、妇女干部、国家公务员和人民警察，培养理论干部。2.承办市委市政府举办的专题研讨班，学习研究宣传党的基本理论、基本纲领、基本路线、基本政策、基本经验，用科学理论武装党政领导干部，提高党政领导干部的执政能力和本领。 3.围绕党的中心任务和各级党委、政府重大战略部署，对本地出现的新情况新问题开展科学调查研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。4.针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，在上级党校领导和指导下，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。5.按照国家有关法律法规和政策规定，开展干部继续教育和培训。6.研究探讨全市经济社会发展现实问题，为全市经济、政治、文化、社会建设和党的建设服务，发挥市委市政府决策思想库作用。   

二、机构设置情况

景洪市委党校内设三个机构分别是：行政办、教务培训办、总务办。

三、重点工作概述

为在职干部提供高等教育、培训等学历教育服务及相关专业培训和相关社会服务。

第二部分    2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

根据景洪市有关财政预算规定，结合我单位实际，总结分析上年度预算执行情况，找出影响本预算的各种因素，客观分析本年度国家有关政策对预算的影响。根据厉行勤俭节约、反对铺张浪费的一系列政策规定和要求，从严控制一般性支出，细化“三公经费”和项目支出的预算编制。进一步优化支出结构，提高资金使用效益，千方百计提高部门预算编制的科学化精细化水平。

在编制部门预算工作中：一是认真做好部门预算编制的各项工作；二是不断增强预算的计划性、前瞻性和完整性，使部门预算能够保证单位的正常运转，年度预算与年度任务相结合，进一步增强预算约束力；三是深化部门预算改革，细化部门预算编制，逐步建立一套制度化、规范化、科学化的预算管理体制，从源头上为预算执行的有效性提供保证。

二、预算单位基本情况

本单位编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制20名，其中：行政编制 15名，事业编制5名。在职实有19人，其中： 财政全供养 19人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 19人，其中： 离休 1人，退休 19人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门预算总收入 324.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入311.52万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结余、结转13.43万元。

与上年对比减少3.55万元，下降1.09%。主要原因是：公积金基数下调，财政配的公积金数比去年少，所以财政收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入 311.52万元，其中:一般公共预算本级财力300.52万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿11万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元，财政专户管理的教育收费0万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比减少16.98万元，下降5.45%。主要原因是：公积金基数下调，财政配的公积金数比去年少，所以收入减少。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出324.95万元。财政拨款安排支出324.95万元，其中：基本支出300.52万元，项目支出11万元。

（一）一般公共预算

2020年部门一般公共预算财政拨款311.52万元，比2019年预算数减少16.98万元，下降5.45%。主要原因是：公积金基数下调，财政配的公积金数比去年少，所以财政支出减少。

1.财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050802 干部教育261.07万元，主要反映学校正常运转的工资、日常公用等的基本支出；

2080502 归口管理的行政单位离退休费17.36万元，主要反映学校退休干部退休经费的支出；

2210201 住房公积金支出22.09万元，主要反映按规定比例为在职职工缴纳的住房公积金的支出。

项目支出11万元，其中：

2050802 干部教育11万元，主要反映培训班的劳务费和维修费。

2.财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（1）工资福利支出252.35万元（其中：基本支出252.35万元，项目支出0万元）

基本工资75.70万元（其中：基本支出75.70万元，项目支出0万元）

津贴补贴83.95万元（其中：基本支出83.95万元，项目支出0万元）

奖金39.91万元（其中：基本支出39.91万元，项目支出0万元）

绩效工资28.80万元（其中：基本支出28.80万元，项目支出0万元）

其他社会保障缴费1.9万元（其中：基本支出1.9万元，项目支出0万元）

住房公积金22.09万元（其中：基本支出22.09万元，项目支出0万元）

（2）商品和服务支出41.68万元（其中：基本支出30.68万元，项目支出11万元）

办公费3.42万元（其中：基本支出3.42万元，项目支出0万元）

水费0.5万元（其中：基本支出0.5万元，项目支出0万元）

电费1.1万元（其中：基本支出0.5万元，项目支出0.6万元）

邮电费0.5万元（其中：基本支出0.5万元，项目支出0万元）

差旅费3万元（其中：基本支出3万元，项目支出0万元）

维修费2.5万元（其中：基本支出0万元，项目支出2.5万元）

公务接待费0.2万元（其中：基本支出0.2万元，项目支出0万元）

劳务费7.9万元（其中：基本支出0万元，项目支出7.9万元）

工会经费4.68万元（其中：基本支出4.68万元，项目支出0万元）

公务用车运行维护费1.8万元（其中：基本支出1.8万元，项目支出0万元）

福利费0.05万元（其中：基本支出0.05万元，项目支出0万元）

其他交通费12.36万元（其中：基本支出12.36万元，项目支出0万元）

其他商品和服务支出3.67万元（其中：基本支出3.67万元，项目支出0万元）

（3）对个人和家庭的补助17.47万元（其中：基本支出17.47万元，项目支出0万元）

离休费16.49万元（其中：基本支出16.49万元，项目支出0万元）

生活补助费0.98万元（其中：基本支出0.98万元，项目支出0万元）

（4）资本性支出0万元(其中：基本支出0万元，项目支出0万元）

房屋建筑物购建0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）

办公设备购置0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）

（二）政府性基金预算

本单位政府性基金预算为0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）。

（三）社会保险基金预算

本单位社会保险基金预算为0万元。

（四）国有资本经营预算

本单位国有资本经营预算为0万元。

五、市对下专项转移支付情况

本单位无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

本单位无政府采购预算情况。

七、预算收支增减变化情况说明

2020年部门财政拨款收入 311.52万元，比2019年预算减少16.98万元，下降5.45%，减少的原因主要是公积金基数下调，财政配的公积金数比去年少，所以财政收入减少。

2020年部门财政拨款支出311.52万元。比2019年预算减少16.98万元，下降4.45%，减少的原因主要是公积金基数下调，财政配的公积金数比去年少，所以财政支出减少。

（一）基本支出预算变动的主要原因

2020年用于保障景洪市委党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出300.52万元。其中：

1.基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的84%，比2019年预算增加29.66万元，增长11.75%，增加的原因主要是人员工资增加。

2.办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的10%，比2019年预算增加5.56万元，增长18.12%，增加的原因主要是人员增加，其他交通费和工会经费就相应增加。

3.对个人和家庭的补助支出占基本支出的6%，比2019年预算减少54.22万元，下降310.36%，减少的原因主要是退休人员的工资转到社保局发放，所以对个人和家庭的补助支出减少。

4.资本性支出占基本支出的0%,比2019年预算增加0万元，增长0%。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2020年用于保障景洪市委党校完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11万元，与上年对比增加2万元，增加18%，增加的原因主要是培训班次增加。

（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3万元，较上年减少0.6万元，下降16.67%，具体变动情况如下：

    1.因公出国（境）费用

2020年本单位因公出国（境）费预算为0万元，与上年预算数相比，无增减变化。

2.公务用车购置及运行维护费

2020年景洪市委党校安排公务用车购置及运行费1万元，其中：公务用车购置费0万元，与上年预算数相比，无增减变化。公务用车运行费1万元，与上年预算数相比，无增减变化。

    3.公务接待费

2020年本单位公务接待费预算为2万元，较2019年减少0.6万元，下降23.08%。下降的主要原因是因为本着厉行勤俭节约、反对铺张浪费的一系列政策规定和要求，从严控制一般性支出，减少了各种公务接待，所以三公经费就相应减少。                       

八、重点项目预算绩效目标情况

2020年非税执收成本补助资金总共11万元，分别用于培训班电费0.6万元、各种维修费2.5万元、劳务费7.9万元。为在职干部提供高等教育、培训等学历教育服务及相关专业培训和相关社会服务。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

景洪市委党校2020年机关运行经费30.68 万元，比上年增加5.56万元，增长18.12%，增加的主要原因是：在职人员增加，其他交通费和工会经费就相应增加，部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

本单位无此项支出。

（四）国有资产占有使用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

监督索引号53280106028100111

景洪市委党校2020年部门预算公开表20200623111423094.xlsx
景洪市委党校2020年预算重点领域财政项目文本公开.doc