关于景洪市委老干部局2019年部门预算编制的说明

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关于景洪市委老干部局2019年

部门预算编制的说明

第一部分景洪市委老干部局概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分 2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况

（五）“三公”经费预算情况说明

第三部分 2019年部门预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]183号）和《景洪市财政局关于景洪市委老干部局2019年部门预算的批复》（景财预发[2019]51号）的相关要求，现将景洪市委老干部局2019年部门预算公开如下：

第一部分 景洪市委老干部局部门概况

一、基本职能及主要工作

（1）认真贯彻各级党委、政府有关老干部工作的方针政策；负责全市离休干部、副科以上退休干部和企事业单位副高职称以上退休干部（以下统称老干部）的宏观管理。

（2）制订或参与制订景洪市老干部工作地方性的政策规定，对景洪市老干部工作中的问题进行调查研究，提出意见、建议供市委、市政府决策参考。

（3）指导、协调、检查和督促全市各级各部门贯彻执行、落实老干部工作方针、政策的情况。主要对老干部的政治、生活两个待遇方面的落实情况，进行检查和督促。

（4）对老干部丧事和善后工作予以政策指导，代表市委、市政府协助原单位妥善安排处理，做好遗属的思想工作。

（5）负责老干部工作的舆论宣传工作。

（6）指导好市干休所、市老干部活动中心和市老年大学的管理服务工作。

（7）完成市委交办的其他任务。

二、机构设置情况

景洪市委老干部局2018年末，独立编制机构数 1 个，与上年对比一致，独立核算机构数 1个，与上年对比一致。名称全称：中国共产党景洪市委员会老干部局。内设机构：3个，分别是：办公室（包括财务室）、农场股、待遇股。

三、重点工作概述

（一）认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神

一是创新学习方式。在现在的基础上，创新方式方法，扩展学习内容，激发参与热情，增强学习实效。二是充分发挥阵地作用。充分发挥离退休干部党支部、老年大学、活动中心等阵地作用，采取多种形式加强离退休干部政治学习，引导老干部严守党的政治纪律和政治规矩，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“四个服从”。坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。

（二）认真落实全面从严治党要求

一是认真组织离退休干部党员深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。通过学习原著强固初心、回顾历史对照初心、发挥作用践行初心，引导老同志珍惜光荣历史、不忘革命初心、永葆政治本色。二是切实加强组织建设。进一步提升组织力，突出政治功能；进一步创新活动方式，运用互联网技术和信息手段加强离退休干部党建工作，认真执行“三会一课”、组织生活会、主题党日、党费日、民主评议党员等制度；进一步加强支部班子建设，按时做好到期换届工作；建立健全离退休干部党员数据库。

（三）引导离退休干部助力文明和谐景洪建设

发挥老干部政治硬、觉悟高、党性强的政治优势、经验优势、威望优势和群众优势，组织离退休干部征文、座谈、访谈，开展文艺会演、舞蹈大赛、书画展、摄影展等活动，凝聚起积极向上的精神力量，为决战脱贫攻坚、决胜全面小康和创建全国文明城市贡献智慧和力量。

（四）深入细致做好离退休干部精准化服务

一是抓好政治待遇落实。按要求组织离退休干部参加政治理论学习，按规定看文件、听报告、参加重要会议和重要活动，通报重要情况、组织外出参观考察，让离退休干部及时听到党的声音，及时了解中央、省委和州委、市委的大政方针。二是抓好政策待遇落地。进一步落实离休干部离休费保障机制、医药费保障机制、财政支持机制。完善离休干部省内异地持卡就医和医疗费结算工作，改进离休干部医疗保健工作。三是创新服务方式。立足实际，创新服务模式，提高离退休干部服务水平。认真贯彻落实全省干休所工作会议精神和《云南省干休所服务管理办法》，着力推进干休所转型发展、创新发展。四是抓好景洪市《实施意见》落实，强化对文件十八项主要工作任务的推进、督查。

（五）认真抓好“示范党支部”创建

根据《关于在全市离退休干部党支部中开展“示范党支部”创建活动方案》（景组通〔2017〕152号），抓好离退休干部“示范党支部”创建。年内在全市离退休干部党支部中创建6个市级“示范党支部”。

（六）强化老干部工作部门自身建设

一是举办2018年老干部工作者业务培训班，抓好干部培训和外出学习的机会，进一步强化专业能力建设。二是强化机关内部建设。认真做好党风廉政建设和反腐败工作以及机关党建、综治维稳、文明城市创建、登革热等工作。认真抓好“挂包帮”联系点的脱贫攻坚工作。

第二部分 2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

景洪市委老干部局严格按照2019年部门预算口径、标准及要求编制预算，做到数据全面、真实、准确、及时。

在编制部门预算工作中：一是认真做好部门预算编制的各项基础工作，以“强化预算编制前期工作、狠抓预算编制基础工作”为重点，提升部门预算编制的科学化、精细化水平。二是不断增强预算的计划性、前瞻性和完整性，使部门预算能够保证机关的正常运转，年度预算与年度任务相结合，切实减少和避免年度执行中追加预算，进一步增强预算约束力。三是深化部门预算改革，细化部门预算编制，逐步建立一套制度化、规范化、科学化的预算管理体制，从源头上为预算执行的有效性提供保证。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制17人，其中：行政编制 4人，工勤岗编制1人，事业编制9人。在职实有14人，

其中：财政全供养14人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员9人，其中：离休 0人，退休 9人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、部门单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年景洪市委老干部局财务总收入296.69万元，其中：财政拨款收入296.69万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年景洪市委老干部局财政拨款收入296.69万元，其中:本年收入296.69万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款296.69万元（本级财力296.69万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2019年部门预算总支出296.69万元，其中：基本支出246.7万元，占总支出的83.15%，项目支出50万元，占总支出的16.85%。按支出功能科目分类，支出分别列一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出，主要反映办公费、残疾人保障金、医疗保险、公积金的支出。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出296.69万元。财政拨款安排支出296.69万元，其中：基本支出246.7万元，项目支出50万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于在职人员的工资及各种保险缴费、正常运转公用经费、老干部外出考察经费项目资金。

明细如下：2080501社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休22.64万元，主要用于退休人员财政部分、2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金18.99万元，主要用于在职人员住房公积金单位部分缴费支出、2013199 其他党委办公厅及相关机构事务支出50万元，主要用于老干部外出考察经费等项目资金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出196.69万元，项目支出50万元）

明细如下：

1.301工资福利支出197.22万元（其中：基本支出197.22万元、项目支出0.00万元）：基本工资47.89万元、津贴补贴77.71万元、奖金39.99万元、其他社会保障缴费2.7万元、住房公积金18.99万元。

2.302商品和服务支出66.93万元（其中：基本支出23.33万元、项目支出43.6万元）：办公费14.28万元、水费0.95万元、电费2.56万元、邮电费0.03万元、差旅费5.7万元、维修费3.1万元、会议费1.3万元、公务接待费1.5万元、劳务费6.45万元、工会经费3.49万元、福利费0.04万元、其他交通费用13.46万元、其他商品和服务支出10.49万元。

3.303对个人和家庭的补助31.62万元（其中：基本支出25.62万元、项目支出6万元）：退休费25.62万元、其他对个人和家庭的补助6万元。

4.310资本性支出0.91万元（其中：基本支出0.51万元、项目支出0.4万元）。

（三）一般公共预算支出

景洪市委老干部局2019年一般公共预算246.7万元，比2018年预算数361.25万元减少了114.55万元，减少68.29%。主要原因是日常公用经费减少。

1、201（类）31（款）01（项）行政运行2019年预算数为205.07万元，比2018年预算数216.71减少11.64万元，减少5.37%。主要原因是2019年公用经费减少，所以2019年预算数比2018年预算减少。

2、208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休缴费支出2019年预算数为22.64万元， 2018年预算数22.64万元，持平。主要原因是：2019年退休人员工资纳入社保管理，2019年退休人员的社会保险缴费由财政统配，离退休经费与2018年对比无变动。

3、221（类）02（款）01（项）住房公积金2019年预算数为18.99万元，比2018年预算数25.46万元，减少6.47万元，减少25.41%。主要原因是：公用经费减少。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、市对下专项转移支付情况

我单位市对下专项转移支付预算为0万元。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目14个，景洪市委老干部局2019年政府采购预算17.91万元，比2018年增加15.01万元，增长83.8%，增加的主要原因是：根据景办发【2018】5号文件“中共景洪市委办公室中国足球彩票印发《关于进一步加强和改进景洪市离退休干部工作的实施意见》的通知”市老年大学发展迅速，积极开展示范老年大学创建，努力规范老年大学及老年活动中心。具体预算情况如下：办公设备购置1万元、办公设备购置0.51万元、干休所业务费0.4万元、老年大学经费8万元、活动中心经费8万元，合计17.91万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2019年用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出165.59万元，与上年261.63万元对比，减少96.04万元，下降57％，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的55.81％；与上年占84.08％对比，下降28.27％，办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的3.41％。与上年280.20万元对比，增长16.49万元，增加的原因主要是人员经费和日常公用经费增加。

（二） 项目支出情况

2019年用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出55万元，如其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出等开支。与上年对比持平，持平原因是预算项目支出和去年无变动。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况

景洪市委老干部局2019年机关运行经费是27.13万元，比上年15.96增加11.17万元，增长41.17%，增加的主要原因是：人员经费增加。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。）

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（三） 预算绩效情况

2018年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款50万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。2019年实行绩效目标管理的项目11个，涉及一般公共预算当年拨款50万元,2013199-老干部外出考察经费8万元、干休所业务费2万元、活动中心经费9万元、党委经费5万元、老干部学习经费3万元、帮扶济困金3万元、老干部工作经费5万元、老年大学分校经费4万元、特困基金2万元、四就近工作经费1万元、老年大学经费8万元。

（五）三公”经费预算情况说明

一、因公出国（境）费用

二、公务接待费

三、公务用车购置及运行费

景洪市委老干部局2019年“三公”经费财政拨款预算安排2万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务接待费2万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待经费持平的原因主要是预算经费不变。公务用车运行维护费0万元，原因是因为我单位已经没有公务用车。

具体情况如下：

一、因公出国（境）费用

2019年景洪市老干部局根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，与上年持平，持平的原因是没有发生因公出国（境）费用。

二、公务接待费

2019年景洪市委老干部局安排公务接待费预算2万元，与上年持平，主要用于其他单位到我局洽谈工作产生的费用,公务接待经费持平的原因主要是预算经费不变。

三、公务用车购置及运行费

2019年景洪市委老干部局安排公务用车购置及运行费0万元，其中：公务用车购置费0万元，与上年持平，持平的原因是我单位一直未购置公务用车；公务用车运行费0万元，与上年持平。

以上是三公经费的情况及原因说明。

附表：景洪市委老干部局2019年“三公”经费财政拨款预算表

景洪市委老干部局2019年“三公”经费财政拨款预算表
				单位：万元
项目	2018年年初预算数	2019年年初预算数	本年预算比上年增减情况
项目	2018年年初预算数	2019年年初预算数	增减额		增减幅度
合计	2	2	0		0.00%
1.因公出国（境）费	0	0	0		0.00%
2.公务接待费	2	2	0		0.00%
3.公务用车购置及运行	0	0	0		0.00%
其中：（1）公务用车购置费	0	0	0		0.00%
（2）公务用车运行费	0	0	0		0.00%

附件：“三公”经费口径说明

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第三部分 2019年部门预算表

附表：

1、2019年部门财务收支总体情况表

2、2019年部门收入总体情况表

3、2019年部门支出总体情况表

4、2019年部门财政拨款收支总体情况表

5、2019年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、2019年部门基本支出情况表

7、2019年部门政府性基金预算支出情况表

8、2019年财政拨款支出明细表（按经济科目）

9、2019年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）