当前位置: 关于景洪市商务局2018年部门预算编制的说明
目录
第一部分 景洪市商务局部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2018年部门预算情况说明
一、2018年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
（二）项目支出情况
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况
（五）“三公”经费预算情况说明
第三部分 2018年部门预算表
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]184号）和《景洪市财政局关于景洪市商务局2018年部门预算的批复》（景财预[2018]76号）的相关要求，现将景洪市商务局2018年部门预算公开如下：
第一部分 景洪市商务局部门概况
一、基本职能及主要工作
1、贯彻执行国家和省国内外贸易、对外经济合作、口岸建设发展的政策措施并组织实施；落实市委、市人民政府关于内外贸易、国际经济合作、口岸建设的工作部署；研究新形势下对外经贸合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议。
2、会同有关部门拟订中国足球彩票商贸流通发展规划，研究提出流通体制改革意见，配合相关部门做好商贸服务业（批发、零售、餐饮、住宿）的协调管理，指导大宗商品批发市场、乡镇农集贸市场的规划建设和城市商业网点规划；制定“互联网+”行动计划，推广和促进电子商务健康发展；配合有关部门做好生活必需品和重要生产资料流通监测管理；负责酒类流通协调管理工作；配合有关部门做好流通领域食品安全工作。
3、贯彻执行商贸服务业发展的政策措施，拟定行业发展规划，推动流通标准化和连锁经营、物流配送等现代流通方式的发展；指导管理再生资源回收工作；负责做好成品油行业的监督管理；负责商贸物流管理；配合有关部门推动行政执法，参与打击商业欺诈、侵犯知识产权、节能环保等工作。在上级商务部门、市安委会的指导下，配合相关部门指导商贸系统的安全生产、消防安全监督管理工作。
4、管理全市进出口贸易工作，负责对外贸易经营者备案登记；拟订和执行全市外贸进出口规划；贯彻执行国家进出口商品管理办法和进出口商品目录，组织申报全市进出口配额计划，执行进出口商品配额招标政策。
5、负责全市对外经济合作工作；负责市属境外罂粟替代种植企业管理工作；执行对外经济合作政策，在授权范围内指导和监督对外承包工程、劳务合作、设计咨询等业务的管理工作。
6、贯彻执行国务院和省、州政府对东盟国家的经济贸易方针、政策，在市政府和上级业务主管的授权下，参与相邻东盟国家的区域性经贸合作；指导边境小额贸易和边民互市的管理工作。
7、贯彻执行国家、省、州有关口岸管理工作的方针、政策和市委、市人民政府关于口岸工作的规定，研究改进口岸管理体制，实施口岸的正规化、制度化和规范化管理；负责口岸（通道）的综合管理工作，加强与口岸联检单位的业务联系和工作协调；申报、编制口岸开放、建设规划；审理、申报口岸（通道）的开放与关闭、基础设施建设和经费计划；组织口岸（通道）的集疏工作；负责全市口岸（通道）吞吐量的统计；指导口岸单位开展共建文明口岸活动；协调口岸工作中的问题并提出解决意见。
8、管理机关人事劳动工作；负责全市商务干部职工的业务和相关政策、法规的培训和提高工作。
9、承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
景洪市商务局设5个内设机构，分别是：办公室、对外贸易和外经外来投资股、市场管理股、商贸服务管理股、口岸股。
三、重点工作概述
2017年，市商务局在市委、市人民政府的正确领导下，深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神及党的十九大精神，狠抓经济运行效益和质量，挖掘内外贸增长潜力，努力完成各项经济目标任务，全年经济继续呈稳定增长态势。
1、积极应对严峻的对外贸易形势，危中求机，稳中求进，努力促进全市对外贸易平稳增长。一是转变服务方式。积极为企业提供业务指导和协调服务，及时主动向进出口企业传达外经贸促进政策，帮助解决企业实际困难和问题。二是努力做好境外替代种植工作。会同财政部门为企业申报实施“走出去”战略发展专项资金45万元。申报2016年度云南省禁毒境外替代种植发展专项资金937.485万元，全市有7家企业开展境外替代种植，累计种植面积9.5万亩。三是用足用活边民互市相关政策，帮助企业解决实际困难，边民互市贸易持续稳定增长，矿产品和农产品进口复苏，带动进口翻倍增长。
2、加强行业监管，规范市场秩序。一是完成了景洪辖区加油站2016年成品油经营许可证的年检初审工作。二是认真组织开展农贸市场、商场、超市、加油站、酒行等商业网点安全生产、消防安全、食品安全隐患排查治理和专项检查工作，共开展大检查16次，出动执法人员48人次，车辆5辆次，排查安全隐患29处，现场下达整改通知29份，有效保障了商贸流通领域平稳健康运行。三是根据州政府对我局督促、督办的“旅游厕所”建设工作要求，对中国足球彩票辖区内旅游厕所情况进行督促整改，按时按质完成改造任务。
3、坚持加强调度，强化市场监测。紧紧围绕社会消费品零售总额增长12%的目标任务，做到：一是会同统计部门跟踪重点企业经营情况，检查指导企业统计基础工作。年初再次优化商贸统计企业库，新增8家经营业绩好增长有潜力的绩优企业，清退9家经营业绩下降增长乏力的企业。二积极向上争取奖励资金，对企业的“升规”进行奖励；加强部门对企业的管理和引导，强化部门的沟通与协作，认真作好企业“升规”工作，统计做到应统尽统。三是协助州商务局开展市场运行监测及社会消费品零售总额限额以上样本企业业务培训，提高统计数据质量水平。兑付内贸流通统计监测样本企业补助资金14.5万元，并表彰奖励2017年稳增长促消费先进单位146万元。
4、大力发展电子商务。一是认真开展农村淘宝“村小二”招聘、培训工作。通过选址确定“农村淘宝”服务站点44家，遍及景洪市10个乡镇、1个街道办、景洪农场和中国足球彩票。二是加强物流快递业对接建设。依托菜鸟物流，2017年2月，开启景洪市“农村淘宝”服务站点配送业务，5辆物流车每天必达11个乡镇、1个街道，44个村级服务站点已正常下单运营。三是落实三级服务中心建设。景洪市电子商务公共服务中心已完成选址，地点在国投一楼，面积1400平米，目前正进入装修阶段；10个乡镇服务中心建设已全部完成10个乡镇，1个街道服务中心正在建设中；83个村级服务点已完成44个。四是加大宣传、培训、品牌培育建设。通过云南日报、春城晚报、州市宣传部官方微信公共平台加大宣传力度，《“金三角”的快递员身怀绝技》、《云南省首单农村淘宝跨境交易在景洪市产生》等宣传报道，在网络上引起热议，营造了景洪市电子商务发展浓厚气氛；五是开展了9期2598人的电子商务技能培训；通过运营商中大畅想打造了聚农惠电子商务平台，培育了茶叶、土鸡蛋、腊肉和蜂蜜等产品，并推广上市。六是大力推进云南省“互联网＋党建”、 “互联网＋扶贫”项目，阿里巴巴和本地运营服务商（中大畅想集团）积极合作，探索农产品上行之路。
5、全力推进勐龙曼栋通道经济区各项建设工作。一是组织专家对国门联检楼项目可行性研究报告进行评审，完成项目可行性研究报告，相关的土地、环评、水土、设计、施工图、建设许可、招投标、施工等工作正在按计划逐步推进；二是根据《关于2017年度促进大通关建设奖补资金项目申报通知》（西商发〔2017〕11号）精神，积极开展勐龙曼栋通道国门联检楼建设项目和勐龙通道进出境车辆快速通关系统建设项目的申报工作及项目入库工作；三是联系协调设计、海关、检验检疫、边防、消防等联检部门编制完成《勐龙口岸经济区总体规划》，并通过了评审，正抓紧编制控制性详细规划；四是组织相关人员对勐龙口岸经济区围墙工程和勐龙曼栋通道口岸限定区域道路改造工程进行了竣工验收；五是积极配合协调开展《勐龙通道进出境车辆快速通关系统建设》工作和大通关建设奖补资金申报工作；六是做好2017年固定资产投资项目入库工作（勐龙口岸边民互市市场建设项目的申报入库工作，投资800万元）。七是继续做好跨境动物疫病区域化管理试点项目建设，现已开始对林业评价报告、环境评价报告进行编制，征地工作正在有序推进，。
6、攻坚克难，继续做好挂钩村精准扶贫工作。2017年我局按照市委市政府的工作部署，以实施产业扶贫项目为抓手，以贫困村，贫困户增收脱贫为目标，进一步理清思路、强化责任，制定工作计划，完善工作制度，积极开展扶贫攻坚工作。多次组织全体干部职工深入2个村民小组，19户贫困户家中开展一对一走访调查，完善帮扶计划，落实帮扶目标，开展春节慰问、十九大宣讲等活动。送出大米、食用油等物资，折合人民币2500元；看望困难老人和残疾人投入资金5500元；送出水泥20吨，折合资金10000元；帮扶果苗2960株，折合人民币40000元；捐资助学2000元；个人资助现金1200元；个人资助牛犊2头，折合人民币3000元；个人资助0.4吨肥料，折合人民币1000元；拨付两个村小组工作经费各7000元，计14000元，拨付关坪村委会工作经费35000元，共计114200元。
第二部分 2018年部门预算情况说明
一、2018年部门预算编制情况
景洪市商务局编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路。
(一)指导思想
全面贯彻落实党的十八届五中、六中全会精神，严格按照《中华人民共和国预算法》的要求，严格预算管理,进一步完善和细化预算编制,坚持公开透明，提高预算透明度，优化资源分配，控制资金风险，提升资金使用绩效，以中期财政规划为基础，推进制度、规划、预算的有机结合，建立管理规范、结构合理、公开透明、约束有力和讲求效益的预算管理机制。
（二）基本原则
1、依法规范的原则。预算编制符合《中华人民共和国预算法》和其他法律、法规，体现国家方针政策，收入合法、合规，支出符合财政宏观调控目标，增强预算编制的法律意识，自觉接受各部门、群体对预算的审查监督。
2、全面完整的原则。将部门的所有收支全部纳入预算管理，优化财政资源配置，按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。
3、收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出，统筹年度间支出总量及重点项目资金需求，合理确定支出上限。
4、绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，以总额控制为基础，通过绩效目标管理、绩效跟踪评价结果运用等措施，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。
（三）编制方法
依据云南省财政厅预算编制的总体要求，结合实际，按照机构编制内实有人数编制人员和公用支出预算，并结合本单位工作职责编制项目支出预算。基本支出预算采用定员定额的方法编制。项目支出预算实行项目库管理。
1、收入预算。根据上年的收入情况和下一年度收入增减变动因素，测算本部门取得的各项收入。收入预算按收入类别逐项测算、编制，其中部门自行组织的行政性收费列明本单位的非税收入。
2、支出预算。基本支出预算包括人员经费和公用经费，个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人，公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定;项目支出按项目的轻重缓急予以核定，细化项目预算编制，所有项目必须落实到具体单位、具体项目，执行中不得随意变更。
(四)总体思路
紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理目标，合理安排各项支出，做到量入为出，量力而行，收支平衡，做实项目，坚持全面统筹、优化结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，厉行节约，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。
二、预算单位基本情况
我部门编制2018年部门预算单位共1个，分别是景洪市商务局。其中：财政全供给单位1个;部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。在职人员编制20人，其中：行政编制16人，,事业编制0人，机关工勤编制4人。在职实有19人，其中： 财政全供养19人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 3人，其中：离休0人，退休 3人。车辆编制1辆，实有车辆2辆。
三、2018年部门单位预算收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年景洪市商务局财务总收入466.74万元，其中：财政拨款收入466.74万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，其他收入0.00万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年景洪市商务局财政拨款收入466.74万元，其中:本年收入466.74万元，上年结转收入39.25万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款466.74万元（本级财力466.74万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00万元），政府性基金财政拨款0.00万元，社会保险基金预算0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。
2018年部门预算总支出466.74万元，其中：基本支出448.74万元，占总支出的96%，项目支出18万元，占总支出的4%。按支出功能科目分类，支出分别列：
2011301行政运行324.75万元，主要反映商贸事物方面行政单位的基本支出，包括工资福利支出、日常办公经费支出及离休干部遗属补助支出；
2011399其他商贸事物支出18.00万元，主要反映其他商贸事物方面方面的支出，包括阿里巴巴农村电子商务合作项目运营管理费；
2080501归口管理的行政单位离退休9.66万元，主要反映实行归口管理的行政单位开支的离退休经费，包括财政发放部分退休人员工资、退休人员公务费；
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出35.38万元，主要反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出，包括单位退休人员养老保险单位负担部分；
2080506机关事业单位职业年金缴费支出14.15万元，主要反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出，包括单位退休人员职业年金单位负担部分；
2082702财政对工伤保险基金的补助0.48万元，主要反映财政对工伤保险基金的补助支出；
2082703财政对生育保险基金的补助1.19万元，主要反映财政对生育保险基金的补助支出；
2101101行政单位医疗18.65万元，主要反映财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费；
2101103公务员医疗补助9.51万元，主要反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费；
2210201住房公积金34.97万元，主要反映行政单位按规定比例未职工缴纳的住房公积金。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出466.74万元。财政拨款安排支出466.74万元，其中：基本支出448.74万元，项目支出18.00万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
财政拨款安排支出466.74万元，功能科目分组为：
2011301行政运行324.75万元，主要用于单位职工工资奖金津补贴、离休干部遗属补助费及日常办公经费、公务用车运行维护、维修（护）费、精准扶贫经费；
2011399其他商贸事物支出18.00万元，主要用于景洪市与阿里巴巴农村电子商务合作项目运营管理费；
2080501归口管理的行政单位离退休9.66万元，主要用于单位退休职工财政发放部分的工资、公务费；
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出35.38万元，主要用于单位退休人员养老保险单位负担部分；
2080506机关事业单位职业年金缴费支出14.15万元，主要用于单位退休人员职业年金单位负担部分；
2082702财政对工伤保险基金的补助0.48万元，主要用于财政对工伤保险基金的补助支出；
2082703财政对生育保险基金的补助1.19万元，主要用于财政对生育保险基金的补助支出；
2101101行政单位医疗18.65万元，主要用于财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费；
2101103公务员医疗补助9.51万元，主要用于财政部门集中安排的公务员医疗补助经费；
2210201住房公积金34.97万元，主要用于行政单位按规定比例未职工缴纳的住房公积金。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
财政拨款安排支出466.74万元，经济科目分组（基本支出：448.74万元，项目支出18万元）
301工资福利支出398.14万元（其中：基本支出398.14万元)：基本工资76.68万元、津贴补贴114.84万元、奖金51.99万元、机关事业单位基本养老保险缴费35.38万元、职业年金缴费14.15万元、职工基本医疗保险缴费18.05万元、公务员医疗补助缴费9.51万元、其他社会保障缴费4.26万元、住房公积金34.97万元、其他工资福利支出38.31万元。
302商品和服务支出57.59万元（其中：基本支出41.59万元，项目支出：18万元）：办公费6万元、印刷费0.20万元、水费0.40万元、电费0.60万元、邮电费1.50万元、差旅费2.00万元、维修（护）费18.30万元（其中：基本支出0.30万元，项目支出18万元）、工会经费5.13万元、福利费0.05万元、公务用车运行维护费2.00万元、其他交通费19.32万元、其他商品和服务支出2.09万元。
303对个人和家庭的补助11.01万元（其中：基本支出11.01万元）：退休费9.57万元、生活补助1.44万元。
（三）一般公共预算支出
景洪市商务局2018年一般公共预算466.74万元，比2017年预算数增加132.23万元，增长39.52%。增加的原因是：1、政策性调资增加一般公共预算支出；2、新增项目资金增加一般公共预算支出；
1、2011301行政运行2018年预算数为324.75万元，比2017年预算数增加70.11万元，增长27.53%。增加的原因是：2017年大幅度政策性调资增加人员工资个人工资标准提高，相应增加工资福利支出和住房公积金、医疗保险，增加交通补贴预算，增加基本养老保险、职业年金、财政对工伤和生育保险预算。
2、2011399其他商贸事务支出2018年预算数为18.00万元，比2017年预算数增加8.00万元，增长80%。增加的原因是：2018年安排的项目经费18.00万元比2017年安排的项目经费10.00万元多8.00万元。
3、2080501归口管理的行政单位离退休2018预算数为9.66万元，比2017年预算数减少10.58万元，下降52.27%。减少的原因是：由于养老保险改革， 2017年5月后单位退休人员工资由社保基金发放，财政仅补助独子费、自治州津贴部分。
4、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2018预算数为35.38万元，比2017年预算数增加35.38万元，增长100%。增加的原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
5、2080506机关事业单位职业年金缴费支出2018预算数为14.15万元，比2017年预算数增加14.15万元，增长100%。增加的原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
6、2082702财政对工伤保险基金的补助2018预算数为0.47万元，比2017年预算数增加0.47万元，增长100%。增加的原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
7、2082703财政对生育保险基金的补助2018预算数为1.19万元，比2017年预算数增加1.19万元，增长100%。增加的原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
8、2101101行政单位医疗2018预算数为18.65万元，比2017年预算数减少2.71万元，下降12.68%。减少的原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数少。
9、2101103公务员医疗补助2018预算数为9.51万元，比2017年预算数增加9.51万元，增长100%。增加的原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
10、2210201住房公积金2018预算数为34.97万元，比2017年预算数增加8.39万元，增长31.56%。增加的原因是：2017年12月大幅度调资，工资上调，计提公积金的基数增大，相应的公积金就增加。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0.00万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0.00万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0.00万元。
五、省对下专项转移支付情况
我单位无省对下专项转移支付情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，景洪市商务局2018年政府采购预算0万元，比2017年增加0万元，增长0%，增加的主要原因是未安排采购计划。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
2018年用于保障景洪市商务局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出448.74万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的88.73％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的8.82％。与上年对比增加124.23万元，增长38.28%，增加的原因是：2017年大幅度政策性调资增加人员工资，应增加工资福利支出和住房公积金、医疗保险，增加交通补贴预算，增加基本养老保险、职业年金、财政对工伤和生育保险预算。
（二）项目支出情况
2018年用于保障景洪市商务局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出18.00万元，主要用于景洪市与阿里巴巴农村电子商务合作项目运营管理费。与上年对比增加8.00万元，增加的原因主要是：2017年预算仅安排了电子商务进农村工作经费10.00万元，2018年预算安排了运营费18.00万元。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
景洪市商务局2018年机关运行经费是39.59万元，比上年增加17.93万元，增长82.77%，增加的主要原因是：2018年将公务交通补贴列入预算中的机关运行经费中，而2017年未列入。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况
2017年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款10.00万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0.00万元。2018年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算当年拨款18.00万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0.00万元。
（五）三公”经费预算情况说明
目 录
一、因公出国（境）费用
二、公务接待费
三、公务用车购置及运行费
景洪市商务局2018年“三公”经费财政拨款预算安排28.00万元，其中，安排因公出国（境）费用10.00万元，公务接待费10.00万元，公务用车购置及运行费8.00万元。
具体情况如下：
一、因公出国（境）费用
2018年景洪市商务局根据年初预算，安排出国（境）费预算10.00万元，与上年持平，主要用于商务出国（境）进行商务境外口岸调研、办证费、签证费、差旅费等工作。持平的原因是：本单位严格执行中央八项规定，积极倡导厉行勤俭节约，制止奢侈浪费，压缩一般性支出，降低行政成本，本着“三公经费”预算“只减不增”的原则申报预算，但由于近年来我单位需实施的项目逐渐增多，需出国（境）外进行调研，故申报预算时保持与上年持平。
二、公务接待费
2018年景洪市商务局安排公务接待费预算10.00万元，与上年持平，主要用于接待上级、本系统业务指导和工作调研等公务往来支出。持平的原因是：本单位严格执行中央八项规定，积极倡导厉行勤俭节约，制止奢侈浪费，压缩一般性支出，降低行政成本，本着“三公经费”预算“只减不增”的原则申报预算，但由于近年来我单位需实施的项目逐渐增多，需接待上级、本系统业务指导和工作调研的费用会有所增加，故申报预算时保持与上年持平。
三、公务用车购置及运行费
2018年景洪市商务局安排公务用车购置及运行费8.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平，持平的原因是：本单位严格按照公务用车定编原则下达车辆编制，今年没有公务用车编制，未购置公务用车。公务用车运行费8.00万元，与上年持平，主要用于保障单位日常公务、行政执法、监督检查用车的燃料费、修理费、过路过桥费、保险费等支出。与上年持平的原因是：本单位严格执行中央八项规定，积极倡导厉行勤俭节约，制止奢侈浪费，压缩一般性支出，降低行政成本，本着“三公经费”预算“只减不增”的原则申报预算，但由于近年来我单位需实施的项目逐渐增多，并且项目实施地点全部在乡镇，需下乡进行项目跟踪检查的次数会有所增加，公务用车出勤率也随之增加，故申报预算时保持与上年持平。
附表：景洪市商务局2018年“三公”经费财政拨款预算表
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景洪市商务局2018年“三公”经费财政拨款预算表 |
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单位：万元 |
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项目 |
2017年年初预算数 |
2018年年初预算数 |
本年预算比上年增减情况 |
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增减额 |
增减幅度 |
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合计 |
28.00 |
28.00 |
0 |
0 |
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1.因公出国（境）费 |
10.00 |
10.00 |
0 |
0 |
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2.公务接待费 |
10.00 |
10.00 |
0 |
0 |
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3.公务用车购置及运行 |
8.00 |
8.00 |
0 |
0 |
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其中：（1）公务用车购置费 |
0.00 |
0.00 |
0 |
0 |
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（2）公务用车运行费 |
8.00 |
8.00 |
0 |
0 |
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附件：“三公”经费口径说明
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第三部分 2018年部门预算表
附表：
1、2018年部门财务收支总体情况表
2、2018年部门收入总体情况表
3、2018年部门支出总体情况表
4、2018年部门财政拨款收支总体情况表
5、2018年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
6、2018年部门基本支出情况表
7、2018年部门政府性基金预算支出情况表
8、2018年财政拨款支出明细表（按经济科目）
9、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）
11、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）
12、省对下转移支付绩效目标表
13、2018年部门政府采购情况表
14、2018年部门项目支出预算表
15、2018年部门财政拨款基本支出情况表
16、2018年部门基本支出政府购买服务预算表
17、2018年部门项目支出政府购买服务预算表
18、2018年部门单位基本信息表一
19、2018年部门单位基本信息表二
20、2018年部门单位基本信息表三
