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景洪市农垦局关于2018年部门预算
编制的说明
目录
第一部分 景洪市农垦局部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2018年部门预算情况说明
一、2018年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
（二）项目支出情况
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况
（五）“三公”经费预算情况说明
第三部分 2018年部门预算表
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]184号）和《景洪市财政局关于景洪市农垦局2018年部门预算的批复》（景财预发[2018]22号）的相关要求，现将景洪市农垦局2018年部门预算公开如下：
第一部分 景洪市农垦局部门概况
一、 基本职能及主要工作
（一）基本职能
市农垦局属市政府2011年新成立参照公务员法管理事业单位，是一级预算单位，单位基本性质为参照公务员法管理事业单位，执行行政单位会计制度，有零余额基本账户和专用存款两个账户。主要职责是贯彻执行党和国家有关农垦改革发展的法律、法规，以及省、州、市有关农垦工作的方针、政策，为市委和市政府决策服务；承担全市农垦改革发展的有关政策、规划的制定并组织实施，指导各农场管委会做好农垦改革发展工作；衔接州农垦局及州级有关部门部署的农垦工作，协助市级相关部门管理农垦经济社会事务，服务垦区经济社会发展，维护社会稳定；承办市委、市政府和上级机关交办的其他事项。
（二）2018年主要工作
2018年市农垦局的主要工作是：
1.要进一步统一思想，提高全面深化农垦改革认识。下一步要要督促农场各级领导干部，进一步解放思想，转变观念，深化认识新时期农垦改革的极端重要性，明确农垦改革的指导思想、基本原则和总体要求，统一干部职工的思想认识。把握重点、守住底线、明确定位、树立信心，以推进垦区集团化、农场企业化改革为主线，推动农垦改革不断取得新的进展。
2.积极争取2018年全面完成垦区深化改革发展的各项工作任务。紧紧围绕市委、市政府工作安排部署，认真做好农场企业化、垦区集团化的各项工作。积极贯彻、学习和落实好中发33号、云发15号、西发36号、景发5号文件精神，扎实推进全面农垦改革工作，争取2018年全面完成垦区深化改革发展的各项工作任务。
3.在农场企业化进程中，针对农场债务等各种矛盾和问题，积极争取上级政策性化解。对国有农场形成的历史债务进行甄别，符合呆坏账核销条件的按照相关规定予以一次性消化处理。对2008年底以前农场形成的养老金缺口，各级财政应按分级负担的原则，积极给予补助、补缴。同时，对属地管理后新增社保欠费问题，应给予上级支持，通过分级负担消化社保欠费问题，减轻国营农场企业的负担，增强农场发展活力。
4.督促农场不断创新国营农场经营机制，完善橡胶家庭承包关系。农场应实行职工代表大会制度，要通过职工代表大会制度改革完善家庭承包经营管理制度，强化割胶技术规程管理，建立经营面积、收费标准、承包期与职工和非职工身份相衔接的机制。严格承包租赁合同管理，对违规违法行为，严肃依法依规查处。
5.积极协调解决农垦改革推进中存在的困难和问题。要坚决贯彻落实中央、省委、州委关于农垦改革发展的有关精神，加强组织领导、统筹兼顾、创新管理，及时协调解决农垦改革中存在的问题和困难，如资源承包费收费难的问题已成为影响农场实施保民生、保稳定和推动社会经济发展的矛盾焦点，针对在深化改革过程前不交清资源费及强占资源的行为，建议上级有关执法部门严肃清理、严厉打击，为农垦进一步深化改革创造良好的法制环境。
6.认真做好垦区综治维稳工作。密切与各农场的联系，协调好、指导好农垦各项工作，维护垦区社会稳定，为中国足球彩票深化农垦改革提供良好的社会环境。
7.引导和带动农场职工群众增收致富，认真做好农场项目建设工作。认真做好农场收胶试点工作和魔芋种植工作；继续加大对农场民生工程建设项目、惠民工程督促指导力度，争取完成2018年上级下达垦区的各项工作任务指标。
二、机构设置情况
市农垦局属市政府2011年新成立参照公务员法管理事业单位，市农垦局编制14人,局领导一正两副共三人，设置有行政办公室、经济发展股、社会事务股、财务股四个职能部门。
二、 重点工作概述
农垦改革发展稳定工作是我局的主抓工作，也是市委、市政府重点安排的工作任务。西双版纳州关于深化农垦改革发展的西发（36）号文件出台后，2018年，我局主要是围绕（中发〔2015〕33号）、云南省委、省政府（云发〔2016〕15号文件）和西双版纳州委、州人民政府（西发（36）号）文件精神，展开和推进农垦改革工作。
第二部分 2018年部门预算情况说明
一、2018年部门预算编制情况
根据《关于编制试编中期财政规划和2018年市级部门预算的通知》的文件通知要求，结合《景洪市级基本支出预算管理暂行办法》、《景洪市级项目支出预算管理暂行办法》、《景洪市级预算单位基础信息管理暂行办法》的有关规定，结合我单位实际，总结分析上年度预算执行情况，找出影响本预算的各种因素，客观分析本年度国家有关政策对预算的影响。在编制部门预算工作中：一是认真做好部门预算编制的各项工作；二是不断增强预算的计划性、前瞻性和完整性，使部门预算能够保证局机关的正常运转，年度预算与年度任务相结合，进一步增强预算约束力；三是深化部门预算改革，细化部门预算编制，逐步建立一套制度化、规范化、科学化的预算管理体制，从源头上为预算执行的有效性提供保证。
二、预算单位基本情况
我部门编制2018年部门预算单位共1个，是景洪市农垦局。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中参公管理事业单位1个。在职人员编制14人，其中：事业编制14人。在职实有14人，其中： 财政全供养14人。无离退休人员。车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、 部门单位收入情况
2018年景洪市农垦局预算总收入270.57万元，其中：财政拨款收入270.57万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（一）部门财务收入情况
2018年景洪市农垦局财务总收入270.57万元，其中：财政拨款收入270.57万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年景洪市农垦局财政拨款收入270.57万元，其中:本年收入270.57万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款270.57万元（本级财力270.57万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2018年部门预算总支出270.57万元，其中：基本支出270.57万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别列社会保障和就业支出336254.49元、医疗卫生与计划生育支出177900.75元、农林水支出1954384.12元、住房保障支出237120.60元(支出功能科目)，主要反映农垦运行的支出。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出270.57万元。财政拨款安排支出270.57万元，其中：基本支出270.57万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
按功能科目分类。社会保障和就业支出336254元,其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出23.21万元；2080506机关事业单位职业年金缴费支出9.28万元；2082702财政对工伤保险基金的补助0.32万元；2082703财政对生育保险基金的补助0.81万元。医疗卫生与计划生育支出17.79万元，其中：2101101行政单位医疗11.99万元；2101103公务员医疗补助5.80万元。农林水支出195.44万元，其中：2130105农垦运行195.44万元。住房保障支出237.12万元，其中：2210201住房公积金支出23.71万元。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
按经济科目分组，其中：基本支出270.57万元，项目支出0万元。
1.工资福利支出240.85万元，其中：30101基本工资50.22万元；30102津贴补贴77.72万元；30103奖金37.78万元；30108机关事业单位基本养老保险缴费23.21万元；30109职业年金缴费9.28万元；30110职工基本医疗保险缴费11.61万元；30111公务员医疗补助缴费5.80万元；30112其他社会保障缴费1.51万元；30113住房公积金23.71万元。
2.商品和服务支出29.72万元，其中：30201办公费3.44万元；30205水费0.28万元；30206电费0.80万元；30211差旅费1.40万元；30213维修(护)费1万元；30215会议费2.08万元；30216培训费1.32万元；30217公务接待费0.18万元；30228工会经费3.50万元；30229福利费0.03万元；30231公务用车运行维护费2万元；30239其他交通费用13.68万元。
（三）一般公共预算支出
景洪市农垦局2018年一般公共预算270.57万元，比2017年预算数增加55.98万元，增长26.09%。主要原因是：1、从2017年7月开始调增了公务员工资；2、2017年农垦改革工作经费25万和家庭承包工作经费5万元，未列入2018年预算。
1、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年预算数为23.21万元，比2017年预算数增加23.21万元，增长100%。主要原因是：2017年预算此项支出未列预算。
2、2080506机关事业单位职业年金缴费支出2018年预算数为9.28万元，比2017年预算数增加9.28万元，增长100%。主要原因是：2017年预算此项支出未列预算。
3、2082702财政对工伤保险基金的补助0.32万元；2017年7月开始调增了公务员工资，2018年预算数有所增加。
4、2082703财政对生育保险基金的补助0.81万元；2017年7月开始调增了公务员工资，2018年预算数有所增加。
5、2101101行政单位医疗11.99万元；2017年7月开始调增了公务员工资，2018年预算数有所增加。
6、2101103公务员医疗补助5.80万元；2017年7月开始调增了公务员工资，2018年预算数有所增加。
7、2130105农垦运行195.44万元；由于2017年7月开始调增了公务员工资，2018年预算数有所增加。另外，农垦改革工作经费和家庭承包工作经费2018年预算数为0万元，比2017年预算数减少30万元。主要原因是：2017年农垦改革工作经费25万和家庭承包工作经费5万元，未列入2018年预算。
8、2210201住房公积金支出23.71万元。2017年7月开始调增了公务员工资，2018年预算数有所增加。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、省对下专项转移支付情况
我单位无省对下专项转移支付情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，景洪市农垦局2018年政府采购预算0万元，比2017年增加0万元，增长0%。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
2018年用于保障景洪市农垦局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出270.57万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的89.02％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的10.98％。人均工资福利支出172034.35元；人均商品和服务支出21227.08元。人均日常支出与上年对比增加6.14万元，增减变化的原因主要是由于从2017年7月开始，调增了公务员工资。
（二）项目支出情况
2018年用于保障景洪市农垦局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比减少30万元，增减变化的原因主要是2017年农垦改革工作经费25万元和家庭承包工作经费5万元未列入2018年预算。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
景洪市农垦局2018年机关运行经费是29.72万元，比上年14.10万元增加15.62万元，增长110.78%，增加的主要原因是：其他交通费用列入了2018年机关运行经费。我单位机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况
2017年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。2018年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
（五）“三公”经费预算情况说明
目录
一、因公出国（境）费用
二、公务接待费
三、公务用车购置及运行费
景洪市农垦局2018年“三公”经费财政拨款预算安排5.08万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务接待费3.08万元，公务用车购置及运行费2万元。
具体情况如下：
一、因公出国（境）费用
2018年景洪市农垦局根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，比上年增加0万元，增长0%。我局无因公出国（境）事项。
二、公务接待费
2018年景洪市农垦局安排公务接待费预算3.08万元，比上年减少6.52万元，下降67.92%，主要用于接待市属5个农场管委会到我局汇报工作、开会、办事接待支出。减少的原因主要是2018年市农垦局计划修改完善了公务接待办理办法，不断加强和完善了公务接待管理，严格压缩三公经费支出。
三、公务用车购置及运行费
2018年景洪市农垦局安排公务用车购置及运行费2万元，其中：公务用车购置费0万元，比上年增加0万元，增长0%。持平原因主要是2013年10月我局才购入的公务用车，公务用车保有量为1，公务用车运行情况良好。公务用车运行费2万元，比上年减少7.20万元，下降78.26%，主要用于保障农垦改革工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。减少的原因主要是市财政调减了2018年农垦改革工作经费。另外，2018年市农垦局计划修改完善了公务用车办理办法，不断加强和完善了公务用车管理，严格压缩三公经费支出。
附表：景洪市农垦局2018年“三公”经费财政拨款预算表
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景洪市农垦局2018年“三公”经费财政拨款预算表 |
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单位：万元 |
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项目 |
2017年年初预算数 |
2018年年初预算数 |
本年预算比上年增减情况 |
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增减额 |
增减幅度 |
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合计 |
18.80 |
5.08 |
-13.72 |
-72.98% |
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1.因公出国（境）费 |
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2.公务接待费 |
9.60 |
3.08 |
-6.52 |
-67.92% |
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3.公务用车购置及运行 |
9.20 |
2 |
-7.20 |
-78.26% |
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其中：（1）公务用车购置费 |
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（2）公务用车运行费 |
2 |
2 |
-7.20 |
-78.26% |
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附件：“三公”经费口径说明
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第三部分 2018年部门预算表
附表：
1、2018年部门财务收支总体情况表
2、2018年部门收入总体情况表
3、2018年部门支出总体情况表
4、2018年部门财政拨款收支总体情况表
5、2018年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
6、2018年部门基本支出情况表
7、2018年部门政府性基金预算支出情况表
8、2018年财政拨款支出明细表（按经济科目）
9、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）
11、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）
12、省对下转移支付绩效目标表
13、2018年部门政府采购情况表
14、2018年部门项目支出预算表
15、2018年部门财政拨款基本支出情况表
16、2018年部门基本支出政府购买服务预算表
17、2018年部门项目支出政府购买服务预算表
18、2018年部门单位基本信息表一
19、2018年部门单位基本信息表二
20、2018年部门单位基本信息表三
