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景洪市民族幼儿园2022年预算公开目录

第一部分 景洪市民族幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 景洪市民族幼儿园2022年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门上年结余结转支出预算表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十四、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十五、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十六、市对下转移支付预算表

十七、市对下转移支付绩效目标表

十八、部门新增资产配置表

十九、部门基本信息表

景洪市民族幼儿园2022年部门预算编制说明

根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《云南省财政厅转发财政部关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（云财预〔2021〕49号）和《景洪市财政局关于开展2022年预算公开工作的通知》（景财预〔2022〕38号）的相关要求，现将景洪市民族幼儿园2022年部门预算公开如下：

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻党的教育方针政策，加快推进体育强国建设部署，拟订全市学前教育事业发展规划和政策措施并组织实施。推进教育体育领域体制机制改革，办好学前教育，深入推进教育扶贫工作，广泛开展全民健身活动，发展群众体育、竞技体育、青少年体育等工作。

（二）机构设置情况

景洪市民族幼儿园设3个内设机构，分别是：办公室、教学办、后勤办。

本单位无下属单位。

（三）重点工作概述

1.开展教师培训。对教师进行现代教育观念、先进的教育思想等方面的培训。通过培训，提高教师业务水平，提升教师学科专业素养，努力建设一支师德高尚、业务精通的优秀教师队伍。

2.开展学科课堂教学竞赛。为广大教师搭建交流学习的平台，通过以赛代训，提高教师驾驭课堂的能力，促进教师整体素质提升。

3.以教育幼儿、保育幼儿为宗旨，做好全市保育、教育工作，为幼儿、家长及社会服务。

4.加强学校教育信息化建设，完善信息化基础设施、设备配备，达到中小学信息化基本标准。使信息化管理在日常工作中得到普及应用，推动教育管理现代化水平不断提升。全面改善办学条件，全面优化教育资源配置，全面促进教育公平，全面提升办学水平和教育质量。

二、预算单位基本情况

本单位编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；（其中：参公单位0个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2021年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制89名，其中：事业编制89名。在职实有84人，其中：财政全额保障84人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员45人，其中：离休0人，退休45人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门预算总收入1517.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1516.15万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元、事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。上年结余、结转1.07万元。

与上年对比增加26.10万元，增长1.75%，增加的原因主要是2022年人员经费增加，项目支出减少。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入1517.22万元，其中：本年收入1516.15万元，上年结余结转收入1.07万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1427.28万元（本级财力1427.28万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿88.87万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元。

与上年对比增加26.10万元，增长1.75%，增加的原因主要是2022年人员经费增加，项目支出减少。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出1517.22万元。本年财政拨款安排支出1517.22万元，其中：一般公共预算安排支出1517.22万元，政府性基金安排支出0.00万元，国有资本经营排支出0.00万元。财政专户管理资金安排支出0.00万元，单位资金安排支出0.00万元。与上年对比增加26.10万元，增长1.75%，增加的原因主要是2022年人员工资增加，项目支出减少。

（一）财政拨款安排支出变化情况及原因

本年财政拨款安排支出1517.22万元，其中：基本支出1427.28万元，项目支出88.87万元，上年结转项目支出1.07万元。比2021年预算数增加26.10万元，增长1.75%。具体变动情况及原因分析如下：

1.基本支出预算变化情况及原因

2022年用于保障本单位正常运转的日常支出1517.22万元，比2021年预算数增加26.10万元，增长1.75%。增加原因主要是2022年人员工资增加。其中：

（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的97.10%，比2021年预算增加79.96万元，增长6.12%，增加的原因主要是2022年人员经费增加。

（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的2.53%，比2021年预算增加0.68万元，增长1.92%，增加的原因主要是学生人数增加，公用经费随着人数增加而增加，人均0.06万元。

（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0.37%，比2021年预算减少0万元，与上年持平。

（4）资本性支出占基本支出的0%，比2021年预算增加0万元，增长0%，与上年持平。

2.项目支出预算变化情况及原因

2022年用于保障本单位完成特定的事业发展目标项目7个，安排88.87万元，其中：助学金0.30万元，专用材料费30.00万元，物业管理费18.57万元，维修（护）费14.00万元，租赁费6.00万元，办公设备购置10.00万元，专用设备购置10.00万元，下降38.48%，减少的原因主要是2022年预算少了水费、电费等公用支出预算。

（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.教育支出—普通教育—学前教育1517.22万元，主要用于幼儿园人员经费、正常运转的日常支出。

2.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休5.23万元，主要用于退休教职工公用支出。

3.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出108.06万元，主要用于在职教职工养老保险缴费支出。

4.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出54.03万元，主要用于在职教职工职业年金缴费支出。

5.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗67.54万元，主要用于在职教职工医疗支出。

6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助 47.77万元，主要用于在职教职工医疗支出。

7.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金80.05万元，主要用于在职教职工住房公积金支出。

（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出

基本工资316.89万元（其中：基本支出316.89万元，项目支出0.00万元）

津贴补贴36.67万元（其中：基本支出36.67万元，项目支出0.00万元）

奖金26.41万元（其中：基本支出26.41万元，项目支出0.00万元）

绩效工资593.61万元（其中：基本支出593.61万元，项目支出0.00万元）

机关事业单位基本养老保险缴费108.06万元（其中：基本支出108.06万元，项目支出0.00万元）

职业年金缴费54.03万元（其中：基本支出54.03万元，项目支出0.00万元）

职工基本医疗保险缴费67.54万元（其中：基本支出67.54万元，项目支出0.00万元）

公务员医疗补助缴费47.77万元（其中：基本支出47.77万元，项目支出0.00万元）

其他社会保障缴费7.57万元（其中：基本支出7.57万元，项目支出0.00万元）

住房公积金80.05万元（其中：基本支出80.05万元，项目支出0.00万元）

其他工资福利支出27.44万元（其中：基本支出27.44万元，项目支出0.00万元）

2.商品和服务支出

办公费20.60万元（其中：基本支出20.60万元，项目支出0.00万元）

印刷费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

咨询费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

手续费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

水费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

电费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

邮电费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

物业管理费18.57万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出18.57万元）

差旅费6.56万元（其中：基本支出6.56万元，项目支出0.00万元）

因公出国（境）费用0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

维修（护）费14.00元（其中：基本支出0.00万元，项目支出14.00万元）

租赁费6.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出6.00万元）

委托业务费0.40万元（其中：基本支出0.40万元，项目支出0.00万元）

培训费5.00万元（其中：基本支出5.00万元，项目支出0.00万元）

公务接待费0.67万元（其中：基本支出0.67万元，项目支出0.00万元）

专用材料费30.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出30.00万元）

专用燃料费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

劳务费2.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出0.00万元）

工会经费18.94万元（其中：基本支出18.94万元，项目支出0.00万元）

福利费0.20万元（其中：基本支出0.20万元，项目支出0.00万元）

公务用车运行维护费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

其他交通费用0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

其他商品和服务支出1.31万元（其中：基本支出1.31万元，项目支出0.00万元）

3.对个人和家庭的补助

离休费0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

退休费5.23万元（其中：基本支出5.23万元，项目支出0.00万元）

生活补助0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

助学金0.31万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.31万元）

奖励金0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

其他对个人和家庭的补助0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

4.资本性支出

房屋建筑物购建0.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元）

办公设备购置10.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出10.00万元）

专用设备购置10.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出10.00万元）

（四）财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理的支出。

（五）单位资金支出情况

本单位无单位资金安排的支出。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位无中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，2022年政府采购预算0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元，比2021年减少6.90万元，减少100%，减少的主要原因是学校采购的设备减少。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.68万元，较上年减少0.02万元，下降2.86%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费用

2021年本单位因公出国（境）费预算为0.00万元，较2021年减少0.00万元，下降0.00%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年持平。

（二）公务接待费

2022年本单位公务接待费预算为0.68万元，较2021年减少0.02万元，下降2.86%。国内公务接待批次为3次，共计接待21人次。减少的原因主要是根据八项管理规定和落实厉行节约相关要求，从严控制接待标准及陪同人数，降低了接待费用预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

2022年本单位公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较2021年减少0.00万元，下降0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化；公务用车运行维护费0.00万元，较2021年减少0.00万元，下降0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。与上年预算数相比，无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年，本单位申报项目1个，其中：财政拨款安排1个，涉及金额0.30万元；财政专户管理资金安排0个，涉及金额0.00万元；单位自有资金安排0个，涉及金额0.00万元。

2022年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额0.30万元。 重点项目年度绩效目标如下：

2022年景洪市民族幼儿园重点项目：财政安排资金0.30万元。该项目年度绩效目标为：为了促进学生资助工作规范、有序、高效开展，确保不让一个学生因家庭经济困难而失学。通过标准化建设，健全机构队伍，明确管理职能，规范工作流程，提高人员素质，改善服务条件和办公环境，实现学生资助工作的科学化、规范化和精细化。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位无此项支出。

事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

景洪市民族幼儿园2022年日常公用经费30.67万元，比上年增加0.68万元，增长1.92%，增加的原因是学生人数增加，公用经费增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，景洪市民族幼儿园资产总额976.26万元，其中，流动资产68.17万元，固定资产303.79万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程604.30万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少71.21万元，其中：流动资产减少157.50万元，固定资产增加86.29万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月填报的资产月报数。

监督索引号53280106036003200111

景洪市民族幼儿园2022年度预算重点领域财政项目文本公开.doc

景洪市民族幼儿园2022年度预算公开表20221128104828088.xlsx