当前位置: 景洪市审计局2020年度部门决算公开
目录
第一部分 景洪市审计局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 景洪市审计局概况
一、主要职能
（一）主要职能
（1）主管全市审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（2）向中国足球彩票市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受中国足球彩票委托向景洪市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向中国足球彩票报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向中国足球彩票和有关部门通报审计情况和审计结果。
（3）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。
① 市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。
② 使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
③ 市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
④ 市属国有企业、市人民政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益。
⑤ 市级人民政府、政府部门管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
⑥ 法律、行政法规规定应由景洪市审计局审计的其他事项。
（4）受上级审计局委托参与对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。
（5）按照规定对市管领导干部及依法属于景洪市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（6）组织实施对国家、省和州、市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（7）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或中国足球彩票裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。
（8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
（9）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。
（二）2020年度重点工作任务介绍
围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，依法全面履行审计监督职责，充分发挥审计在反腐败中的“利剑”作用。加大对疫情防控财政资金及捐赠款物、兴边富民资金等使用情况的审计力度，促进专项资金及时拨付、精准使用、安全高效。践行以人民为中心的发展思想，扎实开展精准扶贫、三保资金、减税降费、清理拖欠民营企业中小企业账款等政策落实情况跟踪审计，查找和反映制约政策落地落实的体制机制障碍，促进提质增效。扎实开展经济责任审计，强化对权力运行的制约和监督，促进领导干部履职尽责、担当作为，确保政令畅通。2020年，共组织审计项目48项，查出违规金额23 775万元，管理不规范金额91 947万元，提出审计建议139条，移送市纪委监委及主管部门问题线索42件。通过审计促进增收节支、资金拨付到位、避免（挽回）损失等可用货币计量的审计工作成果为88 520.31万元。审计移送促进追回违规发放城乡居民最低生活保障金93.27万元、25名公职人员注销名下企业、9个单位调整规范账务管理，有关单位给予相关责任领导和责任人员谈话提醒106人次、诫勉谈话6人次，书面检查5人次、取消当年评先评优资格并通报批评2人次、党内严重警告处分1人次，助力全市廉政建设。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入景洪市审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个：景洪市审计局，为行政单位。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
景洪市审计局部门2020年末实有人员编制27人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制1人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2020年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
景洪市审计局部门2020年度收入合计817.32万元。其中：财政拨款收入564.01万元，占总收入的69.01%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入253.31万元，占总收入的30.99%。本年度总收入817.32万元，比2019年总收入937.01万元减少了119.69万元，总收入减少原因分析：基本支出减少，其他收入减少。
二、支出决算情况说明
景洪市审计局部门2020年度支出合计937.14万元。其中：基本支出485.26万元，占总支出的51.78%；项目支出451.88万元，占总支出的48.22%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。本年度总支出数937.14万元，比2019年总支出864.72万元增加72.42万元，支出增加数原因分析：2020年新增公务员1人人员支出增加，2020年疫情防控经费支出增加。
（一）基本支出情况
2020年度用于保障景洪市审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出485.26万元。与上年500.39万元对比减少15.13万元，主要原因是2019年发放了行政及事业人员应休未休年休假补助。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出451.50万元，占基本支出的93.04%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费33.75万元，占基本支出的6.96%。
（二）项目支出情况
2020年度用于保障景洪市审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出451.88万元。与上年364.34万元对比增加87.54万元，主要原因是省厅拨入其他审计事务支出38万元专门用于疫情防控工作，2020年我局购买中介参与审计增加。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景洪市审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出625.33万元，占本年支出合计的66.73%。与上年597.40万元对比增加29.93万元，主要原因分析2020年新增公务员1人人员支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出539.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.35%，主要用于行政运行、审计业务、信息化建设等支出；
2.社会保障和就业（类）支出33.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.39%，主要用于养老保险缴费等社会保险支出；
3.卫生健康（类）支出27.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.39%。主要用于养老保险缴费等社会保险支出；
4.住房保障（类）支出24.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.87%主，要用于住房公积金缴费支出 。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景洪市审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.85万元，支出决算为1.94万元，完成预算的33.16%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.86万元，完成预算的53.30%；公务接待费支出决算为0.08万元，完成预算的3.39%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：我单位严格按照中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定和党政机关厉行节约的有关要求，严格控制支出，切实压缩“三公”经费规模。
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.42万元，下降17.80%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.37万元，下降16.63%；公务接待费支出决算减少0.05万元，下降37.98%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：我单位严格按照中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定和党政机关厉行节约的有关要求，严格控制支出，切实压缩“三公”经费规模。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.86万元，占95.88%；公务接待费支出0.08万元，占4.12%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出1.86万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。
公务用车运行维护支出1.86万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作及日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费0.08万元。其中：
国内接待费支出0.08万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次5人（其中：外事接待人次0人），主要用于接待玉溪市审计局交流学习。
国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
景洪市审计局部门2020年机关运行经费支出33.49万元，与上年34.43万元对比减少0.94万元，主要原因分析：我单位严格压缩公用经费。
二、国有资产占用情况
截至2020年12月31日，景洪市审计局部门资产总额510.65元，其中，流动资131.99元，固定资产373.61元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产5.05元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额相比上年598.72万元减少88.07万元，其中固定资产相比上年384.71万元减少11.10万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。
国有资产占有使用情况表 单位：万元 项目 行次 资产总额 流动资产 固定资产 对外投资/有价证券 在建工程 无形资产 其他资产 小计 房屋构筑物 车辆 单价200万以上大型设备 其他固定资产 栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 合计 1 510.65 131.99 373.61 338.03 8.93 27.44 5.05 填报说明： 1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3.填报金额为资产“账面原值”。
三、政府采购支出情况
2020年度，部门政府采购支出总额205.95万元，其中：政府采购货物支出10.95万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出195万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。
五、其他重要事项情况说明
无。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。
