景洪市2024年地方财政决算的报告

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关于景洪市2024年地方财政决算的报告

主任、各位副主任、各位委员：

现将西双版纳州财政局审核批复的景洪市2024年地方财政决算情况报告如下，请予审查。

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。全市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神求，精准落实党中央、国务院决策部署和省委省政府、州委州政府、市委市政府工作部署，严格执行景洪市七届人大及其常委会的决议决定和批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，以兜牢兜实“三保”为底线，全力统筹财政收支，确保财政总体平稳运行。经《西双版纳州财政局关于2024年州财政与景洪市财政年终结算有关事项的通知》（西财预发〔2025〕42号）核定，景洪市2024年决算情况总体较好，重点报告以下几点：

一、2024年地方财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入：完成145240万元，为调整预算144800万元的100.30%，同比减收1327万元，同比下降0.91%。其中：税收收入101907万元，同比减收5303万元，下降4.95%；非税收入43333万元，同比增收3976万元，增长10.1%。

2.一般公共预算支出：完成501503万元，为调整预算501444万元的100.01%，同比减支49309万元，下降8.95%。

3.较景洪市第七届人民代表大会第四次会议报告的执行数变动情况

（1）一般公共预算收入决算数变动:原预计转移支付收入中返还性收入因超完成企业所得税、个人所得税、耕地占用税三项税种2020年省级分享部分基数可增加返还性收入2500万元，州级实际结算为972万元，较快报数减少1528万元。

（2）一般公共预算支出决算数变动：一是预算需上解景洪城投土增税1320万元，州级结算时暂扣部分544万元，上解减少776万元；2023年上划的旅游执法大队于2024年4月开始下划至景洪市上解经费由预算360万元减少至90万元，上解减少270万元；易地扶贫搬迁置换贷款本息（景洪监狱土地）上解因债务置换，由预算500万元减少至51万元，上解减少489万元；公检法司罚没收入上划10%按决算数结算由预算265万元增加至400万元，上解增加135万元，（西财建发〔2024〕58号）2023年可再生能源电价附加增值税返还资金结算扣款增加上解36万元，合计上解支出减少1364万元；二是2024年一般公共预算执行数为145240万元，未超年初预算153895万元，州级核定不需安排预算稳定调节基金，安排预算稳定调节基金较快报数减少440万元；三是转移性收入增加、上解支出减少、安排预算稳定调节基金减少导致年终结转增加773万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入：完成147297万元，为调整预算数146870万元的100.29%，同比增收28479万元，增长23.97%。

2.政府性基金预算支出：完成313612万元，为调整预算数336626万元的95.5%，同比增支67319万元，增长27.33%。

3.较景洪市第七届人民代表大会第二次会议报告的执行数变动情况

（1）政府性基金收入决算数变动：一是以前年度基金结余2803万元需从政府性基金预算调入一般公共预算，再从一般公共预算调入政府性基金预算才能安排基金支出；二是为确保年末收支平衡，根据最终结算情况调整增加基金调入497万元。

（2）政府性基金支出决算数变动：一是以前年度基金结余2803万元需从政府性基金预算调入一般公共预算，再从一般公共预算调入政府性基金预算才能安排基金支出；为确保年末收支平衡，根据最终结算情况调整增加基金调出497万元，合计增加调出3300万元；二是年终清算上解州级5%部分增加上解支出69万元；三是上解支出增加69万元，调出资金增加497万元，年终结转减少566万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入完成27440万元，为调整预算数27440万元的100%，同比增收26367万元，增长2457.3%。

国有资本经营预算支出完成151万元，为调整预算数159万元的94.97%，同比增支4万元，增长2.72%。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金收入完成199276万元，为调整预算数188821万元的105.54%，同比增长8.9%。

社会保险基金支出完成228594万元，为调整预算数228998万元的99.82%，同比增长3.2%。

二、2024年财政工作取得成效

（一）守牢安全底线，防范化解风险

一是兜牢兜实“三保”底线。全市三保支出276510万元，其中：保基本民生93131万元、保工资173853万元，保运转9526万元，确保人员工资按时发放、机构正常运转、基本民生保障有力。二是扛牢化债目标任务。制定全口径地方债务监测监管方案，积极争取置换债券，持续推进国有企业非标融资整改。三是防范化解金融风险。加强防范非法集资宣传教育，持续提升社会公众对非法集资的辨别能力和防范意识。

（二）优化政策支撑，激发发展动能

一是深入落实一揽子政策举措。严格落实各项减税降费优惠政策，完成退税及收费减免2463万元；紧跟国家政策导向和投资方向，争取超长期特别国债资金19000万元。二是推动现代产业体系建设。全力统筹安排产业发展资金7438万元，重点支持“两江一城”城市夜经济智慧化节能改造、勐宋和攸乐山古茶山一二三产融合发展、“乡村工坊”等项目建设及第三届大象国际传播论坛系列活动，聚力发展优势产业。三是强化财政金融协同联动。积极落实政担合作“零费率”农业融资信贷担保政策，加大金融支持农业发展力度。

（三）加大资源统筹，拓宽财政收入

一是强化财政收入征管。把“抓收入”作为财政工作首要任务，积极盘活全市国有资源资产，深入挖掘新的税收增长点，积极组织开展城镇土地使用税税额调整、等级地段界线划分工作。二是盘活国有资源资产。成立行政事业单位国有资产确权盘活专班，健全行政事业单位国有资产管理、配置和处置制度，实现国有资本经营收益调入一般公共预算收入27300万元。

（四）优化支出结构，增进民生福祉

进一步优化支出结构，资金投入持续向民生领域倾斜，全市民生支出374368万元，占一般公共预算支出74.7%。一是支持教育优先发展。不折不扣落实教育投入“只增不减”要求。二是推进“健康景洪”建设。推进公立医院高质量发展，加强医疗卫生人才队伍建设；打好登革热防控攻坚，守住不发生规模性疫情、不出现规模性外溢、疫情峰值后移的底线。三是健全社会保障体系。全力推进乡镇区域性养老服务中心、老年幸福食堂、居家适老化等新建改造工作；保障困难救助及就业补助，实现社会救助“应保尽保、应救尽救、应养尽养”。四是助力应急管理体系建设。重点保障抢险救灾及地质灾害防治，提升应急管理综合能力。五是健全保障性住房供应体系，切实保障好困难群体的住房需求和提升城市居住水平。

（五）聚焦监管整治，规范财经秩序

一是纵深推进“清源行动”。围绕贯彻落实减税降费政策执行、增发国债资金和地方债券资金监管等9大重点领域开展专项整治，及时移送个人侵吞国有资产问题线索，不断提高财政资金质效。二是深化专项整治行动。深入开展群众身边不正之风和腐败问题、惠民惠农财政补助资金“一卡通”回头看、违规向村集体借款、政府和国有企业“两拖欠”等专项整治行动。三是扎实推进财会监督。建立财会监督与其他各类监督贯通协调工作机制，加强财政资金绩效运行监控管理。

（六）扎实推动深化改革，全力提升财政治理效能

一是稳步推进乡镇财政管理体制改革。更加注重乡镇对新注册企业的税源培植，引导乡镇加大对税源培植、产业发展等方面资金投入，形成“奖补资金促进发展，税源发展增加奖补”的良性循环。二是推动常态化过紧日子走深走实。牢固树立“过紧日子”思想，落实《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施》任务清单，强化源头控制，硬化预算约束。三是国资国企改革取得阶段性成果。健全集团化管控架构，实现起步运行，进一步提升集团整体实力

（七）自觉接受人大监督。认真贯彻市人大常委会历次会议决议精神，对照中央、省、州预算编报要求，优化预决算编报内容，积极配合人大审查监督工作。认真核实跟进代表建议办理，积极向代表汇报工作，倾听意见，将代表的真知灼见完善到财政管理工作中。

2024年决算情况总体良好，同时也存在一些问题需进一步研究解决。财政部门将高度重视，采取积极措施加以解决，坚持问题导向，进一步深化财税体制改革，努力提高预算管理水平。

下一步，我们要全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，自觉用党中央对形势的科学判断统一思想、统一意志、统一行动，认真落实省委、省政府、州委、州政府、市委、市政府部署要求，严格执行市人大批复预算，坚持稳中求进总基调，深入推进“五个财政”建设，推动经济稳步向好。重点做好以下工作。一是抓好预算执行，强化收支调度，坚持应收尽收，进一步优化支出结构，确保全年财政平稳运行。二是守牢“三保”底线不动摇。严格落实县级作为基层“三保”主体的责任，优化“三保”支出监控，常态化监控“三保”运行，坚持早发现、早预警、早调度、早处置。县区财政运行监测，切实做到动态监测、分类管理、精准施策，高度重视省级风险运行提示，坚决落实“三保”支出优先，及时发现化解风险隐患。三是防范地方债务防风。落实政府法定债务本息还款来源，多渠道合规化解存量隐性债务，积极争取化解隐性债务的新增债券支持，确保防风化债落到实处。四是财税体制改革。抓好《云南省人民政府关于全面深化财税体制改革加快建设“五个财政”的实施意见》贯彻落实，认真贯彻落实省、州对零基预算改革要求，结合实际，完善景洪市零基预算改革措施，认真谋划2026年预算编制工作。