中国足球彩票关于2021年度财政决算的报告

监督索引号53280103100011000

中国足球彩票关于2021年度财政决算的报告

主任、各位副主任、各位委员：

2021年景洪市财政决算草案已汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》规定和市人大常委会工作安排，现向市人大常委会报告景洪市2021年度财政决算（草案）情况，请予审查。

一、2021年财政决算情况

（一）收支决算情况

1.一般公共预算收支执行情况

2021年，景洪市一般公共预算收入完成126 381万元，为调整预算数125 600万元的100.6%，同比减收23 768万元，下降15.8％。其中：税收收入完成101 009万元，为调整预算数101 000万元的100%，在地方一般公共预算收入中占比79.9%，同比增收12 512万元，增长14.1%；非税收入完成25 372万元，为调整预算数24 600万元的103.1%，在地方一般公共预算收入中占比20.1%，同比减收36 280万元，下降58.8%。一般公共预算支出451 785万元，为调整预算数436 431万元的103.5%，同比增支20 507万元，增长4.8%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入126 381万元、上级补助收入316 873万元、上年结余14 852万元、调入资金42 536万元、债务转贷收入7 240万元，调用预算稳定调节基金6 770万元，收入合计514 652万元；一般公共预算支出451 785万元、上解支出10 341万元、债券还本支出7 363万元，调出资金1 192万元，支出合计470 681万元，年终结转43 971万元。

2.政府性基金预算收支执行情况

2021年，景洪市政府性基金预算收入完成159 209万元，为调整预算数158 775的100.3%，同比减收87 682万元，下降35.5%。政府性基金预算支出完成300 745万元，为调整预算数309 231万元的97.3%，同比增支93 196万元，增长44.9%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入159 209万元、上级补助收入7 602万元、调入资金1 192万元、债务转贷收入239 500万元，上年结余18 711万元，收入合计426 214万元；政府性基金预算支出300 745万元、政府性基金预算上解支出6 882万元、地方政府专项债务还本支出74 300万元、调出资金34 747万元，支出合计416 674万元，年终结余结转9 540万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算收支执行情况

2021年，景洪市国有资本经营预算收入完成4 258万元，完成调整预算数4 258万元的100%。国有资本经营预算支出完成128万元，完成调整预算数128万元的100%。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入4 258万元、上级补助收入23万元、上年结余结转20万元，收入合计4 301万元；国有资本经营预算支出128万元、调出资金4 156万元，支出合计4 284万元。年终结转17万元。

4.社会保险基金预算收支执行情况

2021年，景洪市社会保险基金收入完成148 014万元，为调整预算数133 006万元的111.28%，与上年同期累计执行数123 534万元，同比增长19.81%。社会保险基金支出186 938万元，为调整预算数197 598万元的94.61%，与上年同期累计执行数166 973万元，同比增长11.96%。

社保基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入完成148 014万元、上级补助收入148 511万元、上年结余41 233万元，收入合计337 758万元；社会保险基金支出186 938万元、上解上级支出107 114万元，支出合计294 052万元。年末滚存结余43 706万元。

（二）与2022年初预算汇报的快报数变动情况

经《西双版纳州财政局关于2021年州财政与景洪市财政年终结算有关事项的通知》（西财预发〔2022〕87号）核定的财政决算与向市七届人大一次会议上报告财政执行情况的变动情况如下：

1.一般公共预算收支变动：转移支付收入决算数316 873万元，较年初快报数311 754万元增加5 119万元、调入资金42 536万元较年初快报数45 536万元减少3 000万元、上解支出10 341万元较年初快报数10 241万元增加100万元、年终结转43 971万元，较年初预算快报数41 952万元增加2 019万元。

2.政府性基金预算收支变动：上解上级支出6 882万元较年初快报数减少618万元、年终结转9 540万元较年初快报数增加618万元。

3.国有资本经营预算收支无变动。

4.社会保险基金预算收支变动：本年本级收入148 014万元较年初快报147 824万元增加190万元、上年结余41 233万元较年初快报数42 602万元减少1 369万元、年末滚存结余43 706万元较年初快报数44 885万元减少1 179万元。

（具体详见附表1和附表2）

二、政府债务管理情况

经景洪市第七届人大常委会第一次会议批准，景洪市2021年地方政府债务限额711 700万元，其中：一般债务125 900万元、专项债务585 800万元。截至2021年末，中国足球彩票地方政府债务余额为681 200万元，其中：一般债务114 300万元、专项债务565 900万元。未超过2021年债务限额。

（一）新增债券下达及使用情况

经省政府批准下达中国足球彩票2021年地方政府新增债券资金179 500万元，具体明细详见附表3。截至2021年末，已支出73 764万元，支出进度高达41.09%；截至2021年8月20日，已支出131 462万元，支出进度73.24%，极大程度上促进了景洪市重点项目建设。

（二）到期本息偿还情况

2021年景洪市偿还地方政府债务到期本息共计99 951万元，其中：本金81 663万元，利息18 288万元。按偿债资金来源分：一是向省财政厅申请发行再融资债券的方式进行偿还到期本金67 240万元；二是财政预算安排偿还32 711万元。

三、2021年财政执行情况

2021年以来，财政部门结合市人大有关方面和审计部门提出的意见建议，坚持问题导向、目标导向，围绕如何在疫情冲击、经济下行的大环境下更好地兜牢“三保”底线、合理调配财政资源、提高资金效益、增强财政可持续性，全面加强预算编制、执行、绩效以及债务管理等重点工作，切实落实中央、省、州、市各级决策部署。

（一）坚持主动作为，抓牢经济和疫情双统筹

2021年全市一般公共预算收入完成126 381万元，其中：税收收入101 009万元，非税收入25 372万元。一是收入质量进一步提升。尽管面临疫情、减税降费政策实施带来的减收影响，景洪市加紧收入组织工作，积极协调部门，强化工作合力，千方百计实现收入，切实做到应收尽收。虽全年收入有所下降，但税收收入较上年同期增长14.1%，税收占一般公共预算收入比重达到79.9%，较上年同期占比增长21个百分点，进一步优化了景洪市财政收入结构，提升收入质量。二是资金整合进一步提高。景洪市不仅是州府所在地，更是边境县区，在承担全州重要基建任务的同时，更要做好疫情防控，财政支出压力巨大。通过积极向上争取新增专项债券、加大存量资金盘活力度，多渠道整合财政资金，提高统筹力度，切实保障必要财政支出资金量。景洪市2021年盘活存量资金14 581万元（其中：当年部门结余盘活10 389万元），有效弥补了民生保障和疫情防控带来减收增支缺口。同时，成功争取新增专项债券17.95亿元，比2020年6.4亿元增加11.55亿元，发行资金量翻倍增长，有效支持了景洪市水利、园区基础设施等重大项目建设。尤其是在下半年景洪市经济形势严峻，难以完成国有土地使用权出让收入目标时，积极主动第一时间向上汇报，在年初预算的基础上争取到新增的再融资债券资金6亿元，极大程度上缓解了到期债务本息偿付压力，切实保障了财政稳定运行，坚决杜绝债务逾期风险发生。三是疫情防控进一步加强。疫情防控事关民生，景洪市积极担当，紧抓疫情防控不松懈，积极主动向上反馈疫情防控情况，争取上级资金支持，协助国有企业做好疫情防控强边固防项目融资事项，切实保障边境物防建设顺利实施。2021年景洪市共投入疫情防控资金30 589万元，用于边境立体化防控体系建设、常态化疫情防控等，进一步规范了疫情常态化防控管理。

（二）兜牢“三保”底线，保生态环境促乡村振兴

景洪市始终坚持“三保”优先，将民生保障放在财政工作主线任务上，2021年景洪市民生支出352 398万元，占全年财政支出451 785万元78%，较2021年民生支出330 475万元增加21 923万元，增长6.6%，特别是教育领域，实现财政资金投入量年均增长。一是切实兜牢“三保”，严格“三保”执行。在市委市政府、市人大的支持指导下，景洪市全力兜牢“三保”，2021年“三保”执行数为250 553万元，基本民生切实保障，财政供养在职人员工资及时足额发放，尤其是义务教育教师、医疗卫生人员，机关事业单位正常运转，并未出现舆情事件。二是支持生态文明能力建设，优化环境，减少垃圾实施“碳中和”，全力推进人象和谐共建，2021年景洪市共投入28 401万元用于大气污染防治、水环境保护、土壤污染防治、景洪市垃圾填埋整治、西双版纳亚洲象保护等生态环保领域重点项目。三是巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接。2021年年初预算时从公用经费中计提10%，统筹用于乡村振兴等领域。2021年全年景洪市统筹各级资金投入农林水项目支出高达66 052万元，进一步完善了乡村基础设施，支持了农村产业发展，改善了农村人居环境。

（三）深化财税改革，推进财政管理提质增效

认真贯彻落实市人大提出的宝贵意见，坚持问题导向、目标导向，全面加强预算编制、执行、绩效以及债务管理等重点工作。一是坚决落实过“紧日子”要求，把严把紧预算安排和支出关口，厉行节约，在保障部门正常履职需要的基础上，从严控制一般性支出，从紧核定“三公”经费预算。景洪市2021年“三公”经费执行数为955万元，较上年下降22.2%，极大程度上降低了行政运行成本。二是强化绩效评价，提升绩效管理质量。贯彻落实省、州各级对绩效管理的工作要求，景洪市委市政府高位推动，制定并出台《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（景发〔2021〕22号）。在强化项目绩效评价的同时，借助第三方专业机构，加大对重点领域重大项目的绩效评审。三是强化债务监管，切实做好“开前门”“堵后门”两手抓两手硬。在积极向上争取专项债券资金支持的同时，着力强化专项债券资金借、用、管、还全流程管理。充分用好地方政府债务管理系统和财政部债务监测平台，实行债务监测月报制，加强债务风险管控，切实做到风险提前防范，风险事件早发现早处置。

监督索引号53280103100011111

2021年景洪市财政决算公开表格.zip