中国足球彩票关于2020年度财政决算的报告

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中国足球彩票关于2020年度财政决算的报告

主任、各位副主任、各位委员：

2020年景洪市财政决算草案已汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》规定和市人大常委会工作安排，现向市人大常委会报告景洪市2020年度财政决算（草案）情况，请予审查。

一、2020年财政决算情况

（一）收支决算情况

1.一般公共预算收支执行情况

2020年，景洪市一般公共预算收入完成150149万元，为调整预算数的100.1%，同比增收10520万元，增长7.53％。其中：税收收入完成88497万元，为调整预算数的98.33%，在地方一般公共预算收入中占比58.94%，同比减收18028万元，下降16.92%；非税收入完成61652万元，为调整预算数的102.75%，在地方一般公共预算收入中占比41.06%，同比增收28548万元，增长86.24%。一般公共预算支出431278万元，为调整预算数的100%，同比减支20215万元，下降4.48%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入150149万元、上级补助收入248809万元、上年结余0万元、调入资金72900万元、债务转贷收入9250万元，收入合计481108万元；一般公共预算支出431278万元、上解支出15268万元、债券还本支出14761万元、补充预算稳定调节基金支出4949万元，支出合计481108万元，年终结转14852万元。

2.政府性基金预算收支执行情况

2020年，景洪市政府性基金预算收入完成246891万元，为调整预算数的99.14%，同比减收54375万元，下降18.05%。政府性基金预算支出完成207549万元，为调整预算数的163.39%，同比增支55307万元，增长36.33%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入246891万元、上级补助收入5933万元、债务转贷收入64000万元、抗疫特别国债25963万元，收入合计342787万元；政府性基金预算支出207549万元、政府性基金预算上解支出31275万元、地方政府专项债务还本支出15200万元、调出资金70052万元，支出合计342787万元，年终结转18711万元。

3.国有资本经营预算收支执行情况

2020年，景洪市国有资本经营预算收入完成661万元，完成调整预算数的100%。国有资本经营预算支出完成70万元，完成调整预算数的81.4%。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入661万元，上级补助收入15万元，上年结余94万元，收入总计770万元；国有资本经营预算支出70万元、调出资金680万元，支出合计750万元。年终结转20万元。

4.社会保险基金预算收支执行情况

2020年，景洪市社会保险基金收入完成122893万元，为调整预算数的102.9%，同比下降15.98%。社会保险基金支出166973万元，为调整预算数的94.4%，同比增长16.31%。

社保基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入完成122893万元、上级补助收入132498万元、上年结余32994万元，收入合计288385万元；社会保险基金支出166973万元、上解上级支出80820万元，支出合计247793万元。年末滚存结余40592万元。

（二）与年初预算汇报快报数变动情况

经《西双版纳州财政局关于2020年州财政与景洪市财政年终结算有关事项的通知》（西财预发〔2021〕51号）核定的财政决算与向市六届人大五次会议上报告财政执行情况的变动情况如下：一般公共预算收入—转移性收入增加500万元；一般公共预算支出中上解支出增加2118万元，年终结转减少1618万元；政府性基金预算支出中上解支出减少3775万元，年终结转增加3775万元；国有资本经营预算收入减少1万元，年终结转减少1万元。（详见附表1）

（三）预备费和预算稳定调节基金管理情况

1.2020年初预算经人大批复预备费4100万元，调整预算追加1100万元，2020年预备费共计安排5200万元，当年度使用5192万元，其中：用于拨付机关、事业单位一次性抚恤及丧葬补助费1005万元，根据市人民政府批复及拨款通知拨付预算执行中难以预见的支出4228万元，具体明细详见附表2。

2.2020年初景洪市预算稳定调节基金为1821万元，2020年补充预算稳定调节基金4949万元，2020年末预算稳定调节基金为6770万元。

（四）预算调整情况

经景洪市第六届人大常委会第三十一次和第三十二次会议审议通过，以《景洪市人大常委会关于批准景洪市2020年度财政预算调整方案的决议》（景人发〔2020〕49号）和《景洪市人大常委会关于批准景洪市2020年度财政预算再次调整方案的决议》（景人发〔2020〕54号）文件批复景洪市预算调整方案和再次调整方案。

二、政府债务管理情况

经市第六届人大常委会第三十六次会议批准，景洪市2020年地方政府债务限额为539900万元，截至2020年末，中国足球彩票地方政府债务余额为516167万元，未超过2020年债务限额。

（一）新增债券下达及使用情况

经省政府批准下达中国足球彩票2020年地方政府新增债券资金64000万元，具体明细详见附表3。截至2020年末，已形成支出50569万元，支出进度高达79.01%；截至2021年8月末，除曼点水库剩余1633万元未形成有效支出外，其余均支出完毕，支出进度97.45%，极大程度上促进了景洪市重点项目建设。

（二）到期本息偿还情况

2020年景洪市偿还地方政府债务到期本息共计47523万元，其中：本金29961万元，利息17562万元。按偿债资金来源分：一是向省财政厅申请发行再融资债券的方式进行偿还一般债务到期本金9250万元；二是财政预算安排偿还38273万元。

三、2020年财政执行情况

（一）坚持积极有为，统筹推进疫情防控和经济社会发展。

2020年全市一般公共预算收入完成150149万元，突破15亿大关，同比增长7.5%，高于年初预算目标3.4个百分点。一是稳收入。面对减税降费和新冠疫情带来的经济冲击，景洪市积极组织税收收入降低税收减收幅度，同时，全面统筹盘活国有资产，有效对冲经济下行压力，平衡全年预算，2020年非税收入完成61652万元，超年初预算目标39600万元55.69%。二是筹资金。景洪市积极响应国家“特殊时期特殊举措”的号召，申报抗疫特别国债25963万元，主要用于支持重点疫防建设、保基本民生；加大财政存量资金盘活力度，2020年盘活存量资金3588万元，有效弥补了疫情防控和民生保障带来的财政减收增支缺口；同时，新增2020年专项债券额度64000万元，比上年增加54000万元，坚持“资金跟着项目走”，专户专管，切实用好债券资金扩大有效投资。三是抗疫情。景洪市作为边境县区，始终坚持生命至上，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，优先保障疫情防控经费，2020年景洪市财政疫情防控资金投入约28622万元，围绕完善疫防设施体系、提高疫防人员待遇、保障医疗防控物资供应等，进一步强化了应对疫情的处置能力。

（二）突出民生兜底，硬化“三保”保障力度，聚焦脱贫攻坚精准发力。

面对边境一线巨大的疫情防控压力，景洪市坚守为民初心，全力以赴打好疫情防控民生保卫战，2020年全市民生支出330475万元，较上年345643万元减少15168万元，下降4.39%，但民生支出占一般公共预算支出比重为76.63%，略高于上年，特别是卫生健康支出和教育支出较上年均有所增长。一是兜“三保”。景洪市认真对照“三保”清单及政策要求，稳妥推进2020年“三保”执行，2020年“三保”执行数为245133万元，对保工资、保运转、保基本民生做到应保尽保，切实维护社会稳定。二是保就业。景洪市着力助力稳企业保就业，加大创业担保贷款贴息政策力度，2020年创业担保贷款扶持创业582人，完成率101.39%，发放贷款8841万元，完成率105.25%。三是赢脱贫。为确保如期打赢脱贫攻坚战，景洪市自2018年开始，每年从全市公用经费年初预算中计提10%用于扶贫攻坚支出，2020年景洪市扶贫支出高达7242万元，较上年5669万元增加1573万元，增长27.75%，同时，深入推进涉农资金整合，加强扶贫资金动态监测，健全部门协同资金监管机制。

（三）深化财税体制改革，财政管理水平上升“新台阶”。

一是财政资金直达机制常态化，景洪市2020年直达资金共计56734万元，以联通中央、省、市、县四级财政的直达资金监测系统为依托，实现对每一笔资金从源头到末端的全链条、全过程跟踪，确保直达资金“一竿子插到底”，切实走好直达资金直达基层、惠企利民保障民生的“最后一公里”，为稳住经济基本盘提供重要支撑。二是过“紧”日子落实持续化。景洪市始终牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，从严编制预算，严把支出关口，2020年“三公”经费执行数为1279万元，仅为年初预算安排的2931万元43.63%，较2019年有所下降，2021年预算编制时按照从严从紧、能压则压的原则审核安排。三是部门预算管理约束刚性化，以审计、监督等工作中发现问题为导向，扎实推进基本支出和项目支出标准体系建设，同时，大力推动预算公开，全市74家一级预算单位按时、按质、按量完成了2020年部门预算公开工作，极大程度上提高了预算透明度。四是债务风险防控严谨化。景洪市一方面坚持地方政府债务法定管理，兼顾稳增长和防风险，合理申报2020年新增专项债券64000万元，严控地方政府债务风险，另一方面，抓实化解存量隐性债务，严格按照合规性流程，超年初目标切实化解存量隐性债务。